<<
>>

21. Факторинг и Форфейтинг.

Факторинг –приобретение права на взыскание долгов и частичная оплата (70-90%) клиентам требования к их должникам. Остальная часть выплачивается после взыскания долга.

Услуги факторинга включ-ют не только предоставл поставщику и получение от покупателя ден ср-в, но и контроль сост-ия задолжен покупателя по поставкам, осущ-ие напоминан дебиторам о наступлении сроков оплаты, предост поставщику инф-ии о сост текущей задолженности, а также ведение анализа по текущим операциям.

Упрощенно схема факторинга выглядит след образом:

1. Клиент и фактор заключ договор факторинга.

2. Фактор оценивает дебиторов клиента и сумму задолженности

3. Клиент отгружает продукцию и предает комплект отгрузочных док-ов (счет-фактура и накладная) фактору

4. Фактор переводит до 90 % от суммы поставки на р/с клиента

5. По истечению отсрочки платежа покупатель расплачивается с фактором, и тот в свою очередь переводит оставшиеся 10% клиенту.

6. В зависимости от особ-ей договора комиссия за оказан услуги может вычитаться из этих 10% или выставляться отдел счетом.

7. В случае, если покупатель не оплачивает поставку – фактор ведет с ним работу по взысканию долга.

Форфейтинг – операция по приобретению коммерческого обяз-ва покупателя перед продавцом (в основном для этих целей исп-ся вексель).

Банк выкупает у продавца обяз-ва покупателя оплатить товар сразу же после его поставки и сам производит оплату стоимости товара продавцу. Осн условием форфейтинга явл то, что к нему переходят все риски по долговому обяз-ву.

В отличии от факторинга кредит может предоставляться от 180 дней до 3 лет.

Этапы совершения форфейтинговой сделки:

1. Подготовка сделки - импортер/экспортер определяют требования форфейтинговой компании к предстоящей сделки, а также размер комиссионного вознаграждения

2. Форфейтинговая компания проводит сбор инф-ии о сделке )продавец, покупатель, их место нахождения, вид прод-ии, цена сделки и т.д.)

3. Проводится документальное оформление сделки, после чего экспортер готовит серию перводных векселей или подписывает соглашение на принятие простых векселей от покупателя.

4. Банк-форфейтер выкупает долг заемщика на определ условиях, тогда заемщик предоставл ему док-ию, кот подтверждает наличие долга, факт передачи товаров покупателю, а такжепереуступку банку права на получение выручки.

Преимущества форфейтинговых сделок:

· Форфейтер берет все виды рисков на себя

· Сущ-ет вторичный рынок форфейтинговых бумаг, где долг можно продать

· Долг можно дробить на части и оформлять отдельным векселем

· Форфейтинг предусм-ет гибкий график платежей, в том числе предост льготного кредита.

Факторинговое обслуживание наиболее эффективно для малых и сред предприятий. Форфейтинг – для крупных, кот преследуют цель – аккумуляции ден ср-в для реализации долгосрочных и дорогостоящих проектов.

<< | >>
Источник: ВЭД Р. Беларусь. Лекция.

Еще по теме 21. Факторинг и Форфейтинг.:

  1. Структура базовой сделки факторинга и определение факторинга.
  2. Особенности секьюритизация факторинга.
  3. Виды и схемы секьюритизации факторинга
  4. Перспективы секьюритизации факторинга в России.
  5. Секьюритизация и Альтернативные источники финансирования факторинга
  6. 3.3.1. Эконометрическая модель факторингового рынка Европы.
  7. Эконометрическая модель факторингового рынка Великобритании.
  8. ПРИЛОЖЕНИЯ
  9. Эконометрическая модель факторингового рынка России.
  10. СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ И ИСТОЧНИКОВ