<<
>>

Пути снижения риска для обеспечения устой­чивого функционирования сельскохозяйственных предприятий

По своему внутреннему содержанию управление рисками не является чем-то абсолютно отдельным и отличным от управ­ления другими аспектами деятельности сельских товаропроизво­дителей.

Объясняется это прежде всего тем, что любое управлен­ческое решение прямо или косвенно связано с риском. Тем не менее существуют некоторые специальные методы и типы при­нятия управленческих решений, которые изначально направлены на снижение риска и неопределенностей в аграрной сфере.

Решение задач снижения риска и обеспечения производст­венно-экономической устойчивости сельскохозяйственных про­изводителей подчинено получению устойчивого финансового ре­зультата их деятельности. С позиций стратегических задач управления наибольшее значение имеют производственные рис­ки, связанные с неустойчивостью выходных производственных параметров. Таким образом, необходимо оценить влияние неус­тойчивости производства на формирование объемов выручки, производственных затрат и прибыли. Только в этом случае мож­но правильно выбрать те способы снижения хозяйственного рис­ка, которые целесообразно использовать в конкретных случаях.

Поскольку все факторы производства имеют разную сте­пень оперативной коррекции при изменении внешних или внут­ренних условий хозяйствования, то очевидным является разделе­

ние их на две группы: по способам формирования и управления ими.

На уровне стратегического планирования обосновываются основные параметры производства, ориентированные на получе­на таких финансовых результатов деятельности, которые обес­печили бы устойчивое функционирование производственной сис­темы при наиболее вероятных исходах условий производства. В экономической литературе при обосновании степени риска, как правило, выделяют два основных критерия: месторасположение хозяйства и его производственное направление. С одной стороны, такой подход объективен, так как специфические условия произ­водства формируются под влиянием природно-климатических и прочих условий, характерных для отдельных микрозон конкрет­ных областей и регионов.

Для каждой из микрозон на основе ста­тистических методов исследований можно определить математи­ческое ожидание урожайностей различных сельскохозяйствен­ных культур и оценить степень их колеблемости. Уже на основа­нии этих данных можно определить набор культур, возделывание которых в условиях выбранной микрозоны является наименее рискованным. Но в связи с тем, что различные сельскохозяйст­венные культуры различным образом реагируют на изменение погодных условий, возникает необходимость оценки степени риска при их совокупном влиянии на формирование конечных результатов производства. На основе имеющихся альтернатив­ных вариантов сочетания различных сельскохозяйственных куль­тур сельский товаропроизводитель имеет возможность выбора наиболее приемлемого для себя варианта производственного раз­вития.

С другой стороны, исследователи проблемы управления хозяйственным риском в аграрной сфере почему-то уходят от

изучения влияния изменений масштабов производства на изме­нение зоны допустимого риска. Ограничиваясь исследованием вероятности и степени колеблемости отдельных ресурсов, они практически уходят от анализа воздействия на устойчивость про­изводства его масштабов. Конечно, если считать, что увеличение масштабов производства будет происходить пропорционально по всем отраслям, то можно предположить, что величина риска, как величина относительная, изменяться не будет. Но увеличение масштабов производства означает и увеличение области допус­тимых значений по различным векторам производства, что, в ко­нечном счете, позволяет получить ряд дополнительных альтерна­тивных вариантов развития, оценивать которые возможно по раз­личным критериям оптимальности.

Наряду с учетом вероятности колебаний урожайностей сельскохозяйственных культур обязательным является рассмот­рение тенденций изменения цен реализации отдельных видов продукции и цен приобретаемых ресурсов. В условиях рынка це­ны на все товары (за исключением тех, по которым уровень цен регулируется государством) складываются исходя из соотноше­ния спроса и предложения.

Но действие этого закона в сельском хозяйстве имеет свои особенности. Спрос на сельскохозяйствен­ную продукцию является довольно устойчивой величиной, в то время как предложение (объемы произведенной продукции) мо­гут существенно колебаться под влиянием случайных факторов, прежде всего природно-биологического характера. Малоэластич- ность спроса на сельскохозяйственную продукцию в условиях рыночной экономики порождает экономические последствия двоякого рода. Во-первых, рост цен на эту продукцию не вызыва­ет значительного сокращения ее потребления, а приводит к уси­лению инфляции издержек, которая, в свою очередь, ведет к удо­

рожанию потребляемой сельским хозяйством промышленной продукции. Во-вторых, снижение объемов сбыта сельскохозяйст­венной продукции часто не дает результатов, поскольку люди предпочитают тратить высвободившиеся деньги на приобретение промышленных товаров.

Дополнительные сложности при изучении колеблемости цен на различные виды продукции относительно друг друга и цен приобретаемых ресурсов создает наложение на эти колебания процесса инфляции. Для принятия стратегического решения не­обходимо "очистить” фактически складывающиеся цены от ин­фляции, исследовать колебания "реальных" цен и лишь затем, на­ложив на эти колебания кумулятивное влияние инфляции, опре­делять математическое ожидание всех стоимостных параметров исследуемой системы.

Существенное влияние на рискованность производства тех или иных видов продукции может оказывать ценовая политика государства или региона. Например, введение минимальных га­рантированных цен на отдельные виды продукции априори дела­ет их производство менее рискованным с точки зрения ценового риска, что обязательно должно быть учтено при определении ва­риации уровня цен на данные виды продукции.

Таким образом, на первом этапе стратегического планиро­вания нами предлагается, исходя из месторасположения хозяйст­ва, обусловливающего в значительной мере условия хозяйствова­ния, на основе изучения значительной совокупности альтерна­тивных вариантов выбрать наиболее приемлемый для предпри­нимателя тип производственного направления и определить раз­меры предприятия в зависимости от имеющихся финансовых возможностей предпринимателя.

Теоретически обосновано, что углубление специализации производственных систем ведет к повышению уязвимости по от­ношению к экономическим, экологическим стрессам и колебани­ям рынка.

Поэтому существует необходимость интенсификации сельского хозяйства путем диверсификации производственных систем с целью достижения максимальной эффективности при использовании местных ресурсов при сведении в то же время к минимуму экономических и экологических рисков. Следует осо­бо подчеркнуть, что цель диверсификации заключается в нахож­дении оптимальных комбинаций различных видов деятельности с целью минимизировать риск в целом, а не в простом выборе тех видов деятельности, которые менее подвержены различного рода колебаниям.

Очевидно, что диверсификация позволяет более эффектив­но использовать имеющиеся у предприятия ресурсы. Так, напри­мер, возделывание различных видов сельскохозяйственных куль­тур дает возможность:

• получать более высокие урожайности сельскохозяйст­венных культур благодаря использованию научнообоснованного чередования культу р;

• более эффективно использовать сельскохозяйственную технику путем разновременного ее применения в течение года;

• более эффективно использовать трудовые ресурсы за счет сглаживания пиков производственной нагрузки;

• оставаться устойчивым и способным вести расширенное воспроизводство при значительных изменениях внешних усло­вий;

• снижать рыночный риск от изменении спроса, а впослед­ствии и цен путем предложения широкого ассортимента товаров.

Кроме того, диверсификация дает возможность развивать такие несельскохозяйственные виды деятельности, как перера­ботка продукции, оказание транспортных услуг, услуг по хране­нию продукции и т.д.

При определении параметров производства следует учиты­вать и такой фактор, как гибкость и эластичность элементов про­изводственных систем, которые заключается в том, что хозяйство должно иметь возможность адекватно отреагировать на измене­ние внешних и внутренних условий деятельности. Добиться по­вышения гибкости основных средств возможно путем направле­ния инвестиций на приобретение таких основных средств, кото­рые являются многофункциональными и универсальными.

Оче­видно, что наиболее гибким элементом любой экономической системы являются свободные денежные средства, а значит под­держание на адекватном уровне суммы поступления этих средств является одной из основных задач финансового менеджмента. Гибкость товаров предполагает производство таких видов про­дуктов, которые могу т иметь более чем одно конечное использо­вание. Гибкость рынка сбыта напрямую определяется гибкостью товаров. Она свидетельствует о том, что произведенные товары могут иметь различные рынки сбыта, которые могут быть менее подвержены некоторым рискам. Например, если на региональном рынке цены на некоторые товары имеют тенденцию к снижению, то имеет смысл транспортировать и реализовать продукцию за пределами региона, где цены остаются более устойчивыми и при­емлемыми.

Поскольку формирование или изменение размеров пред­приятия и его внутренней структуры, как правило, требуют при­влечения дополнительных финансовых ресурсов, то возникает проблема инвестиционных рисков. Но поскольку из всей сово-

купности альтернативных вариантов развития производственной системы выбирается вариант с максимальной зоной допустимого риска, то и риск инвестиций в диверсификацию и реструктуриза­цию производства в значительной степени будет снижен.

При этом инвестиции могут направляться не только на ди­версификацию и реструктуризацию предприятия с целью созда­ния системы с максимальной зоной допустимого риска, но и на формирование долгосрочных условий гарантированного получе­ния минимального уровня урожайности сельскохозяйственных культур (например, инвестиции в орошение) или дополнительно­го дохода (инвестиции в переработку проду кции).

Может возникнуть ситуация, когда предприниматель, де­лая ставку на получение более высокого предпринимательского дохода, не взирая на более высокую степень риска, может вы­брать вариант производственного развития с минимальной зоной допустимого риска, рассчитывая с помощью методов тактическо­го характера воздействовать на состояние управляемой им систе­мы.

Но в целом следует признать, что оптимальным размером предприятия различного производственного направления в каж­дом конкретном случае можно считать такой, при котором обос­нованная структура посевных площадей обеспечивала бы не только максимальный уровень доходности, но и позволяла бы обеспечить минимальные потери дохода на всем диапазоне наи­более вероятных исходов.

К стратегическим направлениям в планировании следует отнести и выбор базовых технологий, поскольку даже сами тех­нологии могут в значительной степени влиять на устойчивость производства. Использование интенсивных технологий дает бо­лее устойчивые результаты по сравнению с экстенсивными уже

по той причине, что экстенсивные технологии в большей степени зависят от колебаний погодных условий. Например, использова­ние гербицидов и пестицидов существенно снижает риск недопо­лучения продукции за счет предотвращения серьезных потерь урожая от болезней и вредителей.

Оценка риска на этапе стратегического планирования по­зволяет определить и необходимость страхования этого риска. В большинстве развитых стран именно страхование является одним из основных способов управления рисками.

Действительно, лишь единицы сельскохозяйственных то­варопроизводителей способны самостоятельно обеспечивать фи­нансовое покрытие риска таких непреодолимых явлений, как на­воднение, ураган и т.д., даже учитывая, что вероятность такого риска сравнительно мала. А ведь есть еще риски, которые возни­кают довольно часто (засухи, заморозки и т.д.) и стоят чрезмерно дорого, чтобы предприятие могло само обеспечить их альтерна­тивное финансовое покрытие.

При помощи страхования риск, с малой вероятностью на­ступления, но с катастрофическими потерями, трансформируется в необходимость нести относительно незначительные издержки в виде страховых взносов. При этом потенциальный страховой ин­терес предпринимателей связан с получением покрытия по мак­симально возможному количеству рисков. Однако страховые компании при решении вопроса о принятии ответственности ис­ходят прежде всего из вероятностного характера наступления страхового случая, не зависящего от воли страхователя. Посколь­ку внутренние риски далеко не всегда отвечают этому требова­нию, то на практике страхуются в первую очередь внешние рис­ки.

Имея прогноз вероятности наступления основных рисков, предприниматель может, используя методы идентификации и контроля риска, снизить количество непредсказуемых событий, укрепить финансовую стабильность и создать условия для про­должения устойчивого функционирования.

Эффективность страхования проиллюстрируем с помощью дерева принятия решения о страховании (рис. 15). В данном слу­чае мы рассматриваем пример о выборе страхования посева ози­мой пшеницы от заморозков1.

∙6OO∙5OOO*5000=-600

-600

•5000

Рис. 14. Дерево принятия решения для страхования посевов Даже на данном простом примере становится очевидно, что

предприятие в случае страхования при худшем стечении обстоя­тельств терпит убытки только в размере своего страхового взноса (600 руб.), а в случае не страхования - терпит убытки в размере 5000руб. Если учесть, что вероятность прогноза о заморозках бу­дет достаточно высока, то даже страхование в течение 7 лет по­зволит компенсировать затраты на страхование размером страхо­вой премии, полученной в результате страхового случая (600*7=4200 и 5000). Кажущийся при этом риск страховой ком­пании оказаться в убытке при такой вероятности наступления страхового исхода вполне перекроется доходом, полученным при

Гектар посевов оценен в 5 тыс. /?уб.. Страховой взнос / 2% от оценочной

стоимости.

разумном размещении привлеченных в качестве страхового взно­са средств.

Но вместе с тем следует учесть, что в настоящее время сельскохозяйственные предприятия не имеют свободных финан­совых средств для уплаты страховых взносов. С другой стороны, ощущается острая нехватка в высококвалифицированных спе­циалистах по страхованию производственных рисков. К тому же в России практически отсутствуют специализированные страхо­вые компании, которые занимались бы проблемами страхования сельскохозяйственного производства. В данном контексте умест­но привести данные исследований, проведенных по заказу Коми­тета Торгово-промышленной палаты РФ по страховой деятельно­сти. Согласно данному анализу развитие страхового рынка в со­временных условиях затрудняется:

• слабой законодательной базой;

• незначительной емкостью рынка, не позволяющей обеспе­чить эффективную страховую защиту;

• отсутствием развитой инфраструктуры страхового рынка;

• отсутствием информации у действительных и потенциаль­ных потребителей страховых услуг о возможностях рынка;

• низким профессиональным уровнем и отсутствием деловой этики у основной массы кадрового состава страховых компаний;

• разобщенностью страховщиков и недостаточной еще эф­фективностью деятельности профессиональных страховых объе­динений;

• развитой тенденцией монополизма на страховом рынке, созданием множества отраслевых страховых компаний, увлече­ние развитием обязательных видов страхования.

Кроме того, вопреки всем принципам рыночного хозяйства на страховом рынке начинает процветать ведомственный моно­

полизм, когда государственные органы обязывают подведомст­венные структуры пользоваться услугами определенных отрасле­вых страховых организаций.

Тем не менее система страхования рисков является одним из решающих условий укрепления надежности и устойчивости производственно-хозяйственной деятельности предприятий, что делает их более привлекательными с точки зрения вложения средств инвесторов.

Решение вопросов стратегического планирования позволя­ет создать базу потенциально устойчивого предприятия, способ­ного адекватно реагировать на наиболее вероятные изменения условий хозяйствования. Но наряду с "инертными" факторами производства, слабо подверженными возможности оперативной корректировки, но обеспечивающими сохранение наиболее су­щественных характеристик системы на значительном интервале вероятных исходов условий производства, следует выделять и тактические способы управления хозяйственным риском. Одним из таких способов является заключение форвардных контрактов и оперативное хеджирование возникающих рисков.

Конечно, следует сразу отметить, что эти способы могут быть использованы только при условии наличия развитых соот­ветствующих рыночных инфраструктур. Рассматриваемые нами способы минимизации рисков имеют пока в большей степени теоретическое значение. Однако в ближайшем будущем (парал­лельно с развитием рыночных инфраструктур) именно эти спосо­бы будут иметь важное практическое значение.

Использование форвардных контрактов является весьма эффективной, а на Западе и очень популярной, формой управле­ния риском в сельском хозяйстве. Для простоты мы будем рас­сматривать только те форвардные контракты, которые преду­

сматривают реализацию продукции сельских товаропроизводите­лей.

В самом общем представлении форвардные контракты предполагают оплату товара по заранее оговоренной цене до по­ставки, а иногда и до производства товара. Используя данный способ реализации своей продукции, сельскохозяйственные предприятия сводят к минимуму свои потери от нежелательных колебаний будущих цен на рынке.

В настоящее время сделки, близкие по своему содержанию к форвардным контрактам, уже заключаются перерабатывающи­ми предприятиями, заинтересованными в получении необходи­мых объемов сельскохозяйственного сырья. В ряде случаев де­нежные средства выделяются производителю даже до начала процесса производства.

Единственным риском, при выборе в пользу форвардных контрактов, остается риск, связанный с производством продук­ции, тогда как при отказе от них предприятию придется сталки­ваться как с производственным, так и ценовым рисками. Следует заметить, что на практике сельскохозяйственные предприятия могут выбрать и смешанную стратегию, т.е. часть продукции реализовать через форвардные контракты, часть на рынке налич­ных сделок и т.д.

Следующим мощным средством управления риском явля­ется хеджирование. В последнее время этот способ получил рас­пространение на Западе и широко используются менеджерами сельскохозяйственных предприятий.

Хеджирование означает действие по уменьшению или компенсации подверженности риску от неблагоприятных изме­нений рыночных условий в будущем. Основной задачей хеджи­рования является защита предпринимателя от неблагоприятных

изменений на рынке. Более узкой задачей является получение прибыли вследствие благоприятных изменений.

На практике хеджирование реализуется с помощью специ­альных рыночных инструментов (опционов и фьючерсов).

Опцион представляет собой финансовый инструмент» соз­данный и используемый как способ хеджирования рисков и сред­ство получения прибыли от изменения цен на рынке. Его держа­тель может решить, выполнять его или нет в зависимости от вы­годности ситуации для владельца опциона. Опцион защищает держателя от самого худшего варианта изменения и вместе с тем обеспечивает выигрыш от благоприятного изменения цен на рынке. Главный недостаток опциона - его высокая стоимость.

Рассмотрим небольшой пример хеджирования риска с по­мощью опциона. Данный пример взят из практики работы амери­канских фермеров. Опцион заключен на пшеницу. Условные со­кращения: Форвардная цена - ФрЦ; Фьючерсная цена -ФюЦ; Цена на рынке наличных сделок - ЦРНС; Цена опциона -ЦО; Бушель -Бу,

А ) Падение цен на рынке

I Дата J ' Рынок наличных сделок Фьючерс Базис2
1 01.10.97. ФрЦ =ФюЦ + Базис - Июльская ФюЦ на пшеницу Ожи­
ЦО - S3.80∕6y дав- '
ФрЦ=3,05=3.80-0,40- Право продавать июльский

1 фьючерс no S3.8O∕6y ,

1 Покупать опцион с ЦО -

мый

.$-0.40 •

0,35 і $0.35
01.07.98

I

1

ЦРНС - $2.60

1

1

Июльская пшеница S3.00 Право продавать июльский фьючерс по S3.80 , Прода­вать опцион с доходом S0.80 Факт. $-0,40 •

!

Чистая цена=ЦРНС-ЦО-*-доход или убыток
3.O5=2.∣ 60-0.35+0.80

В данном илу час базис это разница между ценой по сделке на наличный юиар и по сделке на срок.

Б) Повышение цен на рынке_____________________

Дата Рынок наличных сделок Фьючерс і і Базис J
01.10.97 ФрЦ ~ФюЦ - Базис - Июльская ФюЦ на пшеницу Ожи­
цо - S3.80∕6y дае­
Право продавать июльский мый
ФрЦ=3,О5=3,80-0,40- ι фьючерс по S3.80∕6y , Поку- . $-0,40
0,35 пать опцион с ЦО - $0.35 1______ J
01.07.98 ЦРНС - S4.40 Июльская пшеница $4.80 • Факт.
j Право продавать июльский $-0,40
| фьючерс по $3.80, Нет
1 смысла в продаже, доход = 0 1

, Чистая иена=ЦРНС-ЦО+доход или убыток

I________________________ 4,05=4,40-0,35 +0_________________________ J

Рассмотрим пример хеджирования с помощью фьючерса. Фьючерс заключен на пшеницу. Условные сокращения: Фор­вардная цена - ФрЦ; Фьючерсная цена -ФюЦ; Цена на рынке на­личных сделок - ЦРНС; Бушель -Бу,

Дата і Рынок наличных сделок Фьючерс 1 Базис
01.10.97 ФрЦ =ФюЦ * базис

1

; ФрЦ=3,4~3,80-0,40

Июльская ФюЦ на пшеницу - Ожи- $3.80/бу даемый,

Продавать ' S- 0,40 ,

01.07.98 ЦРНС - $2.60

1

Июльская пшеница $3.00 Факт. ∣

Покупать, доход - $0.80 $-0.40

Чистая цена=ЦРНС-ЦО+доход или убыток 3,4=2,60+0,80

Б) Повышение цен на рынке

Дата Рынок наличных сделок Фьючерс Базис ,
, 01.10.9p

1

1

ФрЦ -ФюЦ + базис

ФрЦ=3,4=3.80-0,40

Июльская ФюЦ на пшеницу - $3.80/бу

Продавать

Ожи­

даемый

$-0,40

01,07.98 ЦРНС - $4.40

1

Июльская пшеница $4.80 і Покупать, убыток - $1.00 Факт.

1 $-0.40

Чистая цсна=ЦРНС-ЦО+доход или убыток 3,4=4,40-1.00

Интересным представляется сравнительный анализ пере­численных выше способов хеджирования. Для этого обратимся к таблице 41.

Если на рынке происходит падение цен. то наиболее при­емлемой защитой является использование фьючерсных сделок. В случае повышения цен - реализация продукции на рынке налич­ных сделок является наилучшим решением. При стабильном же рынке, при устойчивых ценах, как фьючерсы, так и рынок налич­ных сделок - одинаково лучшие варианты решения. Однако это вовсе не означает, что фермерам стоит отдавать предпочтения фьючерсам, а не рынку наличных сделок или опционам. Резуль­таты, приведенные в таблице 41, становятся известными только тогда, когда выбор уже сделан в пользу того или иного способа. Как видно из нашего примера, фьючерсы лучше защищают инте­ресы продавцов пшеницы при падении цен на рынке, но в то же время являются наихудшим вариантом при повышении цен ($3.40/бу против S4.40∕6y - при выборе рынка наличных сделок и 54.05/бу - при опционе).

Таблица 41, Сравнительный анализ способов хеджирования

Состояние рынка I Рынок

1 сделок

наличных J |----------------------

Фьючерс

Опцион
Падение цен 1 2,60 3.40 3,05
Повышение цен 1 4,40 3,40 4,05
Стабильные цены 3.40 3,40 3,05

Особо следует подчеркнуть, что после принятия стратеги­ческих решений основным способом управления рисками явля­ются тактические решения, позволяющие оперативно реагиро­вать на изменение условий хозяйствования. Любое принятое ре­шение, независимо от того, является оно рискованным или нет.

всегда основывается на доступной информации. Поэтому среди первоочередных мер по снижению риска можно выделить меро­приятия по сбору информации и разработку систем информаци­онного обеспечения с целью принятия эффективных управленче­ских решений.

Очевидно, что увеличение количества получаемой инфор­мации вовсе не означает автоматического повышения эффектив­ности принятия решения. Поэтому в ходе сбора информации не­обходимо различать неуместную и релевантную информацию. Под релевантной информацией принято считать данные, касаю­щиеся только конкретной проблемы.

По данным социологических опросов сельских товаропро­изводителей наиболее актуальными для них являются информа­ция об альтернативных возможностях маркетинга производимой и реализуемой продукции; прогнозы урожайностей сельскохозяй­ственных культу р, долгосрочные и краткосрочные прогнозы при­родно-климатических условий; информация о новых технологиях сельскохозяйственного производства и др.

Внедрение и практическая реализация вышеупомянутых мероприятий не требует больших инвестиционных вложений. Они могут быть реализованы путем:

• создания автоматизированных информационных систем, основой которых будет слу жить накопленная информация о соб­ственной производственной, финансовой и других видах дея­тельности;

• использования глобальных компьютерных сетей, в част­ности Internet, для оперативного получения и обмена информаци­ей (например, информация о ценах на продукцию, изучение рын­ка сбыта продукции и т.д.);

• заключения договоров с местными метеорологическими станциями с целью получения оперативной информации по про­гнозу погодных условий и др.

Таким образом, информационное обеспечение - это одна из важнейших обеспечивающих функций, качество которой являет­ся определяющим фактором обоснованности и эффективности принимаемого рискованного решения, а инвестиции, вложенные в сбор релевантной информации, могут быть надежно и эффек­тивно использованы в сельском хозяйстве и с лихвой окупятся путем принятия более эффективных решений, снижающих риск.

Мероприятия, направленные на снижение риска, которые должны быть осуществлены конкретными сельскими товаропро­изводителями, не могут полностью обеспечить безрисковое предпринимательство в сельском хозяйстве. Для того чтобы управлять риском более эффективно, наряду с вышеуказанными мероприятиями необходима также государственная поддержка. Это связано прежде всего с тем, что существует ряд мер, которые могли бы привести к снижению риска, но их реализация требует больших материальных затрат, и не по силам отдельным пред­принимательским структурам.

На наш взгляд, среди таких мероприятий наиболее важны­ми и весьма значимыми для сельских товаропроизводителей мо­гут быть:

• совершенствование старых и принятие новых законов и нормативных актов. Прежде всего это касается законов в области страхования, налогообложения, ценообразования;

• разработка специальных программ в области страхования различных аспектов деятельности аграрных предприниматель­ских структур. Именно существование подобных программ в США (например, «Income Protection», «Crop Revenue Coverage»,

которые напрямую финансируются из федерального бюджета) позволило многим фермерам оставаться на плаву в неблагопри­ятные для сельскохозяйственного производства годы;

• государственное регулирование цен на отдельные виды продукции. Государство, осуществляя товарные закупки по га­рантированным ценам, может выступать для сельских предпри­нимателей «последним оставшимся хорошим покупателем», тем самым помогая производителям реализовывать свою продукцию по приемлемым ценам. Как показывает мировой опыт, такое ре­гулирование цен приводит к их стабилизации и снижению риска через ограничения ценовых колебаний по годам. Следует отме­тить, что в США государственное регулирование цен практику­ется начиная с 1933 г. Рекордно высокий уровень государствен­ных выплат составил 7,6 миллиардов долларов в 1995г;

• финансирование мероприятий, направленных на разра­ботку и внедрение новых высокопроизводительных технологий сельскохозяйственного производства;

• создание специальных компьютерных сетей для сельских товаропроизводителей, позволяющих оперативно получать ин­формацию, необходимую для принятия важных управленческих решений.

На сегодня во многих развитых странах проблема управле­ния рисками возведена на государственный уровень. Особое внимание уделяется проблеме обучения сельских товаропроизво­дителей управлению рисками. Например, в США при Министер­стве сельского хозяйства создан специальный отдел - Агентство по Управлению Рисками (Risk Management Agency). Кроме раз­личных научных исследований по данной проблематике агентст­во занимается и тем, что доводит до рядовых фермеров основные простые методы управления рисками. В частности, данным отде­

лом создано достаточное количество обучающих образователь­ных программ, к большинству которых имеется свободный дос­туп на многочисленных WEB- сайтах.

В этой связи нами были разработаны и предложены специ­альные программы, носящие в большей степени обучающий ха­рактер, дающие представление о рисках, методах управления ими, позволяющие предпринимателям самоанкетироваться и оценивать уровень своих знаний в области риск-менеджмента. Один из фрагментов разработанной нами обучающей программы приведен ниже.

Оценка навыков управления риском

/. В какой .мере следующие описания соответствуют реальному ___ положению дел в Вашем хозяйстве?___________________________________________

1.1. Производство диверсифицировано через расширенную отрасле­вую структуру (в хозяйстве развито и растениеводство, и животноводство)

1.2. Производство диверсифицировано путем выращивания редких в Вашей зоне культур

1.3. Посеяны культуры с различным сроком созревания

1.4. Использовались наемные работники с целью сокращения затрат на приобретение дополнительного оборудования

1.5. Использовались наемные работники с целью своевременного выполнения технологических операций

1.6. Использовалось орошение для снижения потерь от засухи

1.7. Были заранее заключены контракты на поставку потребляемых ресурсов - для приобретения их по более выгодным ценам или для их га­рантированного получения в будущем

1.8. Приобретена страховка на посевы

1.9. На всякий случай поддержали уже открытый кредитный лимит, несмотря на то. что можно было обойтись и меньшим

1.10. Участвовали в государственной программе в области сельского хозяйства

1.11. Больше арендовали оборудование, чем приобретали его

1.12. Разделяли издержки производства с другими или сотрудничали

5.5. Более 75%

КРС

5.6. Нет

5.7. От 1 до 24%

5.8. От 25 до 49%

5.9. От 50 до 75%

5.10. Более 75%

6. Какая из следующих формулировок, по Вашему мнению, лучше всего описывает Ваш подход к планированию?_______________________________

6.1. Имею детальный, четко расписанный план на ближайшие 5 лет

6.2. Есть несколько идей на бумаге, но ничего определенного

6.3. Имею общую идею, но только в голове

6.4. Я не задумываюсь о планировании чего-либо на будущее

Данная программа позволяет оценить уровень знаний предпринимателей в области риск-менеджмента, и в зависимости от количества набранных баллов рекомендует основные направ­ления совершенствования уровня подготовки по управлению рисками.

Следует особо отметить, что разработка образовательных программ по риск-менеджменту только частично решает пробле­му принятия управленческих решений в условиях риска. В этой связи особо актуальными являются разработка организационных, технологических и информационных мероприятий и создание со­ответствующих структур для доведения накопленного научного опыта и результатов исследований до конкретных сельских това­ропроизводителей.

Мы считаем, что эту задачу можно решить путем создания службы «Экстеншн», основной смысл которой заключается в до­ведении информации, поступающей от научных и образователь­ных учреждений, до людей, практически работающих в сельском хозяйстве. Это внефакультативное распространение знаний. Сле­дует отметить, во многих странах «Экстеншн» занимает одно из

5.5. Более 75%

КРС

5.6. Нет

5.7. От 1 до 24%

5.8. От 25 до 49%

5.9. От 50 до 75%

5.10. Более 75%

6. Какая из следующих формулировок, по Вашему мнению, лучше всего описывает Ваш подход к планированию?_______________________________

6.1. Имею детальный, четко расписанный план на ближайшие 5 лет

6.2. Есть несколько идей на бумаге, но ничего определенного

6.3. Имею общую идею, но только в голове

6.4. Я не задумываюсь о планировании чего-либо на будущее

Данная программа позволяет оценить уровень знаний предпринимателей в области риск-менеджмента, и в зависимости от количества набранных баллов рекомендует основные направ­ления совершенствования уровня подготовки по управлению рисками.

Следует особо отметить, что разработка образовательных программ по риск-менеджменту только частично решает пробле­му принятия управленческих решений в условиях риска. В этой связи особо актуальными являются разработка организационных, технологических и информационных мероприятий и создание со­ответствующих структур для доведения накопленного научного опыта и результатов исследований до конкретных сельских това­ропроизводителей.

Мы считаем, что эту задачу можно решить путем создания службы «Экстеншн», основной смысл которой заключается в до­ведении информации, поступающей от научных и образователь­ных учреждений, до людей, практически работающих в сельском хозяйстве. Это внефакультативное распространение знаний. Сле­дует отметить, во многих странах «Экстеншн» занимает одно из

ключевых мест в общей образовательной системе и существует давно (в США - с 1914r, Великобритании - с 1946г., Индии и Па­кистане - с 1952г.).

В этих странах, в течение всего времени исторического раз­вития, служба «Экстеншн» концентрировала свою деятельность в основном на проблемах функционирования сельскохозяйствен­ных предприятий, включая развитие и подготовку молодежи для работы в аграрной сфере. Миссия этой системы рассматривается как помощь людям в обеспечении их жизненного благосостояния через образовательный процесс и использование научных знаний, сконцентрированных на решении их проблем и потребностей.

Очевидно, что для создания и развития таких служб в Рос­сии необходимо найти соответствующие финансовые источники. Нам кажется, что, по крайней мере, на первоначальном этапе рас­ходы по созданию «Экстеншн» должно взять на себя государство. Об этом свидетельствует и опыт других стран. Так. в США на финансирование «Экстеншн» ежегодно расходуется 1,4 миллиар­да долларов, из которых около 29% финансируется через USDA (Департамент сельского хозяйства), примерно 50?6 - штатом, около 20% -округом, а оставшаяся часть приходится на частные инвестиции.

Другой, менее затратный, но не менее эффективный способ доведения полученных результатов научных исследований - это использование современных методов распространения информа­ции, в частности Интернет.

В этой связи нами была разработана специальная WEB- страница (www.vsau.ru/-kart) по риск-менеджменту. Все инфор­мационные ресурсы на данном сайте общедоступны и бесплатны. Имеются также многочисленные ссылки на другие аналогичные отечественные и зарубежные WEB-страницы.

Таким образом, на наш взгляд, сельским товаропроизводи­телям можно порекомендовать следующие действенные меры, направленные на снижение риска:

• интенсификация сельскохозяйственного производства с помощью диверсификации производственных систем, пу­тем нахождения оптимальных комбинаций различных ви­дов деятельности, позволяющая минимизировать хозяйст­венный риск в целом.

• сельскохозяйственным предприятиям необходимо учи­тывать такие факторы, как гибкость и эластичность эле­ментов производственных систем, позволяющие адекватно реагировать на изменение внешних и внутренних условий деятельности.

• выбор базовых технологий является чрезвычайно важ­ным аспектом, поскольку даже сами технологии могут в значительной степени влиять на устойчивость производст­ва.

• в связи с тем что лишь единицы сельскохозяйственных производителей способны самостоятельно обеспечивать финансовое покрытие риска таких непреодолимых явле­ний, как наводнение, ураган, заморозки, засухи и т.д., то страхование рисков является одним из основных способов управления ими.

• среди первоочередных мер по снижению риска можно выделить мероприятия по сбору информации и разработку систем информационного обеспечения с целью принятия эффективных управленческих решений.

• важным условием повышения эффективности приня­тия решений в условиях риска и неопределенности являет-

ся обучение сельских товаропроизводителей и доведение до них основных методов и способов управления рисками.

• для более эффективного управления рисками обяза­тельным условием является государственная поддержка. Это связано прежде всего с тем, что существуют ряд мер. которые могли бы привести к снижению риска, но их реа­лизация требует больших материальных затрат, и не по си­лам отдельным предпринимательским структурам.

6.2.

<< | >>
Источник: КАМАЛЯН Артак Каджикович. ПРИНЯТИЕ УПРАВЛЕНЧЕСКИХ РЕШЕНИЙ В УСЛОВИЯХ РИСКА И НЕОПРЕДЕЛЕННОСТИ. ДИССЕРТАЦИЯ на соискание ученой степени доктора экономических наук. Воронеж - 2000. 2000

Скачать оригинал источника

Еще по теме Пути снижения риска для обеспечения устой­чивого функционирования сельскохозяйственных предприятий:

  1. Внешние факторы риска и пути их снижения
  2. 4.5 Пути снижения издержек предприятия
  3. 24.2. Экономика предприятия факторы развития и роста продуктивности и снижения издержек производства; сбыт продукции, финансовая деятельность предприятия, предпринимательство, планирование и регулирование предпринимательской деятельности предприятий; организация материально-технического обеспечения предприятий
  4. Глава 4. Современное состояние и анализ измен­чивости условий сельскохозяйственного произ­водства
  5. 10.1. Система налогообложения для сельскохозяйственных товаропроизводителей (единый сельскохозяйственный налог)
  6. Пути повышения стимулирующей роли налогов в обеспечении инвестиционной активности предприятий.
  7. 6.5. Пути снижения инвестиционных рисков.
  8. 9.4. Стратегия снижения риска
  9. 54. Финансовые риски: классификация и пути снижения
  10. 10.6. Пути снижения себестоимости продукции
  11. 16. Себестоимость продукции и пути её снижения.
  12. 9. Издержки производства, их виды и пути снижения
  13. Основные пути снижения и полной ликвидации загрязнения атмосферы следующие
  14. Вопрос 87. Издержки производства и себестоимость продукции: понятие, классификация, структура, пути снижения
  15. 7.4. Пути сокращения риска
  16. НЕОПРЕДЕЛЕННОСТЬ И РИСК В РЫНОЧНОЙ ЭКОНОМИКЕ. ПУТИ СНИЖЕНИЯ РИСКА
  17. Страхование имущества сельскохозяйственных предприятий
  18. Индустриализация земледелия на базе крупных сельскохозяйственных предприятий
- Информатика для экономистов - Антимонопольное право - Бухгалтерский учет и контроль - Бюджетна система України - Бюджетная система России - ВЭД РФ - Господарче право України - Государственное регулирование экономики в России - Державне регулювання економіки в Україні - ЗЕД України - Инновации - Институциональная экономика - История экономических учений - Коммерческая деятельность предприятия - Контроль и ревизия в России - Контроль і ревізія в Україні - Кризисная экономика - Лизинг - Логистика - Математические методы в экономике - Микроэкономика - Мировая экономика - Муніципальне та державне управління в Україні - Налоговое право - Организация производства - Основы экономики - Политическая экономия - Региональная и национальная экономика - Страховое дело - Теория управления экономическими системами - Управление инновациями - Философия экономики - Ценообразование - Экономика и управление народным хозяйством - Экономика отрасли - Экономика предприятия - Экономика природопользования - Экономика труда - Экономическая безопасность - Экономическая география - Экономическая демография - Экономическая статистика - Экономическая теория и история - Экономический анализ -