Пути снижения риска для обеспечения устойчивого функционирования сельскохозяйственных предприятий
По своему внутреннему содержанию управление рисками не является чем-то абсолютно отдельным и отличным от управления другими аспектами деятельности сельских товаропроизводителей.
Объясняется это прежде всего тем, что любое управленческое решение прямо или косвенно связано с риском. Тем не менее существуют некоторые специальные методы и типы принятия управленческих решений, которые изначально направлены на снижение риска и неопределенностей в аграрной сфере.Решение задач снижения риска и обеспечения производственно-экономической устойчивости сельскохозяйственных производителей подчинено получению устойчивого финансового результата их деятельности. С позиций стратегических задач управления наибольшее значение имеют производственные риски, связанные с неустойчивостью выходных производственных параметров. Таким образом, необходимо оценить влияние неустойчивости производства на формирование объемов выручки, производственных затрат и прибыли. Только в этом случае можно правильно выбрать те способы снижения хозяйственного риска, которые целесообразно использовать в конкретных случаях.
Поскольку все факторы производства имеют разную степень оперативной коррекции при изменении внешних или внутренних условий хозяйствования, то очевидным является разделе
ние их на две группы: по способам формирования и управления ими.
На уровне стратегического планирования обосновываются основные параметры производства, ориентированные на получена таких финансовых результатов деятельности, которые обеспечили бы устойчивое функционирование производственной системы при наиболее вероятных исходах условий производства. В экономической литературе при обосновании степени риска, как правило, выделяют два основных критерия: месторасположение хозяйства и его производственное направление. С одной стороны, такой подход объективен, так как специфические условия производства формируются под влиянием природно-климатических и прочих условий, характерных для отдельных микрозон конкретных областей и регионов.
Для каждой из микрозон на основе статистических методов исследований можно определить математическое ожидание урожайностей различных сельскохозяйственных культур и оценить степень их колеблемости. Уже на основании этих данных можно определить набор культур, возделывание которых в условиях выбранной микрозоны является наименее рискованным. Но в связи с тем, что различные сельскохозяйственные культуры различным образом реагируют на изменение погодных условий, возникает необходимость оценки степени риска при их совокупном влиянии на формирование конечных результатов производства. На основе имеющихся альтернативных вариантов сочетания различных сельскохозяйственных культур сельский товаропроизводитель имеет возможность выбора наиболее приемлемого для себя варианта производственного развития.С другой стороны, исследователи проблемы управления хозяйственным риском в аграрной сфере почему-то уходят от
изучения влияния изменений масштабов производства на изменение зоны допустимого риска. Ограничиваясь исследованием вероятности и степени колеблемости отдельных ресурсов, они практически уходят от анализа воздействия на устойчивость производства его масштабов. Конечно, если считать, что увеличение масштабов производства будет происходить пропорционально по всем отраслям, то можно предположить, что величина риска, как величина относительная, изменяться не будет. Но увеличение масштабов производства означает и увеличение области допустимых значений по различным векторам производства, что, в конечном счете, позволяет получить ряд дополнительных альтернативных вариантов развития, оценивать которые возможно по различным критериям оптимальности.
Наряду с учетом вероятности колебаний урожайностей сельскохозяйственных культур обязательным является рассмотрение тенденций изменения цен реализации отдельных видов продукции и цен приобретаемых ресурсов. В условиях рынка цены на все товары (за исключением тех, по которым уровень цен регулируется государством) складываются исходя из соотношения спроса и предложения.
Но действие этого закона в сельском хозяйстве имеет свои особенности. Спрос на сельскохозяйственную продукцию является довольно устойчивой величиной, в то время как предложение (объемы произведенной продукции) могут существенно колебаться под влиянием случайных факторов, прежде всего природно-биологического характера. Малоэластич- ность спроса на сельскохозяйственную продукцию в условиях рыночной экономики порождает экономические последствия двоякого рода. Во-первых, рост цен на эту продукцию не вызывает значительного сокращения ее потребления, а приводит к усилению инфляции издержек, которая, в свою очередь, ведет к удорожанию потребляемой сельским хозяйством промышленной продукции. Во-вторых, снижение объемов сбыта сельскохозяйственной продукции часто не дает результатов, поскольку люди предпочитают тратить высвободившиеся деньги на приобретение промышленных товаров.
Дополнительные сложности при изучении колеблемости цен на различные виды продукции относительно друг друга и цен приобретаемых ресурсов создает наложение на эти колебания процесса инфляции. Для принятия стратегического решения необходимо "очистить” фактически складывающиеся цены от инфляции, исследовать колебания "реальных" цен и лишь затем, наложив на эти колебания кумулятивное влияние инфляции, определять математическое ожидание всех стоимостных параметров исследуемой системы.
Существенное влияние на рискованность производства тех или иных видов продукции может оказывать ценовая политика государства или региона. Например, введение минимальных гарантированных цен на отдельные виды продукции априори делает их производство менее рискованным с точки зрения ценового риска, что обязательно должно быть учтено при определении вариации уровня цен на данные виды продукции.
Таким образом, на первом этапе стратегического планирования нами предлагается, исходя из месторасположения хозяйства, обусловливающего в значительной мере условия хозяйствования, на основе изучения значительной совокупности альтернативных вариантов выбрать наиболее приемлемый для предпринимателя тип производственного направления и определить размеры предприятия в зависимости от имеющихся финансовых возможностей предпринимателя.
Теоретически обосновано, что углубление специализации производственных систем ведет к повышению уязвимости по отношению к экономическим, экологическим стрессам и колебаниям рынка.
Поэтому существует необходимость интенсификации сельского хозяйства путем диверсификации производственных систем с целью достижения максимальной эффективности при использовании местных ресурсов при сведении в то же время к минимуму экономических и экологических рисков. Следует особо подчеркнуть, что цель диверсификации заключается в нахождении оптимальных комбинаций различных видов деятельности с целью минимизировать риск в целом, а не в простом выборе тех видов деятельности, которые менее подвержены различного рода колебаниям.Очевидно, что диверсификация позволяет более эффективно использовать имеющиеся у предприятия ресурсы. Так, например, возделывание различных видов сельскохозяйственных культур дает возможность:
• получать более высокие урожайности сельскохозяйственных культур благодаря использованию научнообоснованного чередования культу р;
• более эффективно использовать сельскохозяйственную технику путем разновременного ее применения в течение года;
• более эффективно использовать трудовые ресурсы за счет сглаживания пиков производственной нагрузки;
• оставаться устойчивым и способным вести расширенное воспроизводство при значительных изменениях внешних условий;
• снижать рыночный риск от изменении спроса, а впоследствии и цен путем предложения широкого ассортимента товаров.
Кроме того, диверсификация дает возможность развивать такие несельскохозяйственные виды деятельности, как переработка продукции, оказание транспортных услуг, услуг по хранению продукции и т.д.
При определении параметров производства следует учитывать и такой фактор, как гибкость и эластичность элементов производственных систем, которые заключается в том, что хозяйство должно иметь возможность адекватно отреагировать на изменение внешних и внутренних условий деятельности. Добиться повышения гибкости основных средств возможно путем направления инвестиций на приобретение таких основных средств, которые являются многофункциональными и универсальными.
Очевидно, что наиболее гибким элементом любой экономической системы являются свободные денежные средства, а значит поддержание на адекватном уровне суммы поступления этих средств является одной из основных задач финансового менеджмента. Гибкость товаров предполагает производство таких видов продуктов, которые могу т иметь более чем одно конечное использование. Гибкость рынка сбыта напрямую определяется гибкостью товаров. Она свидетельствует о том, что произведенные товары могут иметь различные рынки сбыта, которые могут быть менее подвержены некоторым рискам. Например, если на региональном рынке цены на некоторые товары имеют тенденцию к снижению, то имеет смысл транспортировать и реализовать продукцию за пределами региона, где цены остаются более устойчивыми и приемлемыми.Поскольку формирование или изменение размеров предприятия и его внутренней структуры, как правило, требуют привлечения дополнительных финансовых ресурсов, то возникает проблема инвестиционных рисков. Но поскольку из всей сово-
купности альтернативных вариантов развития производственной системы выбирается вариант с максимальной зоной допустимого риска, то и риск инвестиций в диверсификацию и реструктуризацию производства в значительной степени будет снижен.
При этом инвестиции могут направляться не только на диверсификацию и реструктуризацию предприятия с целью создания системы с максимальной зоной допустимого риска, но и на формирование долгосрочных условий гарантированного получения минимального уровня урожайности сельскохозяйственных культур (например, инвестиции в орошение) или дополнительного дохода (инвестиции в переработку проду кции).
Может возникнуть ситуация, когда предприниматель, делая ставку на получение более высокого предпринимательского дохода, не взирая на более высокую степень риска, может выбрать вариант производственного развития с минимальной зоной допустимого риска, рассчитывая с помощью методов тактического характера воздействовать на состояние управляемой им системы.
Но в целом следует признать, что оптимальным размером предприятия различного производственного направления в каждом конкретном случае можно считать такой, при котором обоснованная структура посевных площадей обеспечивала бы не только максимальный уровень доходности, но и позволяла бы обеспечить минимальные потери дохода на всем диапазоне наиболее вероятных исходов.
К стратегическим направлениям в планировании следует отнести и выбор базовых технологий, поскольку даже сами технологии могут в значительной степени влиять на устойчивость производства. Использование интенсивных технологий дает более устойчивые результаты по сравнению с экстенсивными уже
по той причине, что экстенсивные технологии в большей степени зависят от колебаний погодных условий. Например, использование гербицидов и пестицидов существенно снижает риск недополучения продукции за счет предотвращения серьезных потерь урожая от болезней и вредителей.
Оценка риска на этапе стратегического планирования позволяет определить и необходимость страхования этого риска. В большинстве развитых стран именно страхование является одним из основных способов управления рисками.
Действительно, лишь единицы сельскохозяйственных товаропроизводителей способны самостоятельно обеспечивать финансовое покрытие риска таких непреодолимых явлений, как наводнение, ураган и т.д., даже учитывая, что вероятность такого риска сравнительно мала. А ведь есть еще риски, которые возникают довольно часто (засухи, заморозки и т.д.) и стоят чрезмерно дорого, чтобы предприятие могло само обеспечить их альтернативное финансовое покрытие.
При помощи страхования риск, с малой вероятностью наступления, но с катастрофическими потерями, трансформируется в необходимость нести относительно незначительные издержки в виде страховых взносов. При этом потенциальный страховой интерес предпринимателей связан с получением покрытия по максимально возможному количеству рисков. Однако страховые компании при решении вопроса о принятии ответственности исходят прежде всего из вероятностного характера наступления страхового случая, не зависящего от воли страхователя. Поскольку внутренние риски далеко не всегда отвечают этому требованию, то на практике страхуются в первую очередь внешние риски.
Имея прогноз вероятности наступления основных рисков, предприниматель может, используя методы идентификации и контроля риска, снизить количество непредсказуемых событий, укрепить финансовую стабильность и создать условия для продолжения устойчивого функционирования.
Эффективность страхования проиллюстрируем с помощью дерева принятия решения о страховании (рис. 15). В данном случае мы рассматриваем пример о выборе страхования посева озимой пшеницы от заморозков1.
∙6OO∙5OOO*5000=-600
-600
•5000
Рис. 14. Дерево принятия решения для страхования посевов Даже на данном простом примере становится очевидно, что
предприятие в случае страхования при худшем стечении обстоятельств терпит убытки только в размере своего страхового взноса (600 руб.), а в случае не страхования - терпит убытки в размере 5000руб. Если учесть, что вероятность прогноза о заморозках будет достаточно высока, то даже страхование в течение 7 лет позволит компенсировать затраты на страхование размером страховой премии, полученной в результате страхового случая (600*7=4200 и 5000). Кажущийся при этом риск страховой компании оказаться в убытке при такой вероятности наступления страхового исхода вполне перекроется доходом, полученным при
Гектар посевов оценен в 5 тыс. /?уб.. Страховой взнос / 2% от оценочной
стоимости.
разумном размещении привлеченных в качестве страхового взноса средств.
Но вместе с тем следует учесть, что в настоящее время сельскохозяйственные предприятия не имеют свободных финансовых средств для уплаты страховых взносов. С другой стороны, ощущается острая нехватка в высококвалифицированных специалистах по страхованию производственных рисков. К тому же в России практически отсутствуют специализированные страховые компании, которые занимались бы проблемами страхования сельскохозяйственного производства. В данном контексте уместно привести данные исследований, проведенных по заказу Комитета Торгово-промышленной палаты РФ по страховой деятельности. Согласно данному анализу развитие страхового рынка в современных условиях затрудняется:
• слабой законодательной базой;
• незначительной емкостью рынка, не позволяющей обеспечить эффективную страховую защиту;
• отсутствием развитой инфраструктуры страхового рынка;
• отсутствием информации у действительных и потенциальных потребителей страховых услуг о возможностях рынка;
• низким профессиональным уровнем и отсутствием деловой этики у основной массы кадрового состава страховых компаний;
• разобщенностью страховщиков и недостаточной еще эффективностью деятельности профессиональных страховых объединений;
• развитой тенденцией монополизма на страховом рынке, созданием множества отраслевых страховых компаний, увлечение развитием обязательных видов страхования.
Кроме того, вопреки всем принципам рыночного хозяйства на страховом рынке начинает процветать ведомственный моно
полизм, когда государственные органы обязывают подведомственные структуры пользоваться услугами определенных отраслевых страховых организаций.
Тем не менее система страхования рисков является одним из решающих условий укрепления надежности и устойчивости производственно-хозяйственной деятельности предприятий, что делает их более привлекательными с точки зрения вложения средств инвесторов.
Решение вопросов стратегического планирования позволяет создать базу потенциально устойчивого предприятия, способного адекватно реагировать на наиболее вероятные изменения условий хозяйствования. Но наряду с "инертными" факторами производства, слабо подверженными возможности оперативной корректировки, но обеспечивающими сохранение наиболее существенных характеристик системы на значительном интервале вероятных исходов условий производства, следует выделять и тактические способы управления хозяйственным риском. Одним из таких способов является заключение форвардных контрактов и оперативное хеджирование возникающих рисков.
Конечно, следует сразу отметить, что эти способы могут быть использованы только при условии наличия развитых соответствующих рыночных инфраструктур. Рассматриваемые нами способы минимизации рисков имеют пока в большей степени теоретическое значение. Однако в ближайшем будущем (параллельно с развитием рыночных инфраструктур) именно эти способы будут иметь важное практическое значение.
Использование форвардных контрактов является весьма эффективной, а на Западе и очень популярной, формой управления риском в сельском хозяйстве. Для простоты мы будем рассматривать только те форвардные контракты, которые преду
сматривают реализацию продукции сельских товаропроизводителей.
В самом общем представлении форвардные контракты предполагают оплату товара по заранее оговоренной цене до поставки, а иногда и до производства товара. Используя данный способ реализации своей продукции, сельскохозяйственные предприятия сводят к минимуму свои потери от нежелательных колебаний будущих цен на рынке.
В настоящее время сделки, близкие по своему содержанию к форвардным контрактам, уже заключаются перерабатывающими предприятиями, заинтересованными в получении необходимых объемов сельскохозяйственного сырья. В ряде случаев денежные средства выделяются производителю даже до начала процесса производства.
Единственным риском, при выборе в пользу форвардных контрактов, остается риск, связанный с производством продукции, тогда как при отказе от них предприятию придется сталкиваться как с производственным, так и ценовым рисками. Следует заметить, что на практике сельскохозяйственные предприятия могут выбрать и смешанную стратегию, т.е. часть продукции реализовать через форвардные контракты, часть на рынке наличных сделок и т.д.
Следующим мощным средством управления риском является хеджирование. В последнее время этот способ получил распространение на Западе и широко используются менеджерами сельскохозяйственных предприятий.
Хеджирование означает действие по уменьшению или компенсации подверженности риску от неблагоприятных изменений рыночных условий в будущем. Основной задачей хеджирования является защита предпринимателя от неблагоприятных
изменений на рынке. Более узкой задачей является получение прибыли вследствие благоприятных изменений.
На практике хеджирование реализуется с помощью специальных рыночных инструментов (опционов и фьючерсов).
Опцион представляет собой финансовый инструмент» созданный и используемый как способ хеджирования рисков и средство получения прибыли от изменения цен на рынке. Его держатель может решить, выполнять его или нет в зависимости от выгодности ситуации для владельца опциона. Опцион защищает держателя от самого худшего варианта изменения и вместе с тем обеспечивает выигрыш от благоприятного изменения цен на рынке. Главный недостаток опциона - его высокая стоимость.
Рассмотрим небольшой пример хеджирования риска с помощью опциона. Данный пример взят из практики работы американских фермеров. Опцион заключен на пшеницу. Условные сокращения: Форвардная цена - ФрЦ; Фьючерсная цена -ФюЦ; Цена на рынке наличных сделок - ЦРНС; Цена опциона -ЦО; Бушель -Бу,
А ) Падение цен на рынке
I Дата J | ' Рынок наличных сделок | Фьючерс | Базис2 |
1 01.10.97. ФрЦ =ФюЦ + Базис - | Июльская ФюЦ на пшеницу | Ожи | |
ЦО | - S3.80∕6y | дав- ' | |
ФрЦ=3,05=3.80-0,40- | Право продавать июльский 1 фьючерс no S3.8O∕6y , 1 Покупать опцион с ЦО - | мый .$-0.40 • | |
0,35 | і $0.35 | ||
01.07.98 I 1 | ЦРНС - $2.60 1 1 | Июльская пшеница S3.00 Право продавать июльский фьючерс по S3.80 , Продавать опцион с доходом S0.80 | Факт. $-0,40 • ! |
Чистая цена=ЦРНС-ЦО-*-доход или убыток | |||
3.O5=2.∣ | 60-0.35+0.80 |
В данном илу час базис это разница между ценой по сделке на наличный юиар и по сделке на срок.
Б) Повышение цен на рынке_____________________
Дата | Рынок наличных сделок | Фьючерс і | і Базис J |
01.10.97 | ФрЦ ~ФюЦ - Базис - | Июльская ФюЦ на пшеницу | Ожи |
цо | - S3.80∕6y | дае | |
Право продавать июльский | мый | ||
ФрЦ=3,О5=3,80-0,40- | ι фьючерс по S3.80∕6y , Поку- . | $-0,40 | |
0,35 | пать опцион с ЦО - $0.35 | 1______ J | |
01.07.98 | ЦРНС - S4.40 | Июльская пшеница $4.80 | • Факт. |
j Право продавать июльский | $-0,40 | ||
| | фьючерс по $3.80, Нет | ||
1 смысла в продаже, доход = 0 | 1 |
, Чистая иена=ЦРНС-ЦО+доход или убыток
I________________________ 4,05=4,40-0,35 +0_________________________ J
Рассмотрим пример хеджирования с помощью фьючерса. Фьючерс заключен на пшеницу. Условные сокращения: Форвардная цена - ФрЦ; Фьючерсная цена -ФюЦ; Цена на рынке наличных сделок - ЦРНС; Бушель -Бу,
Дата і Рынок наличных сделок | Фьючерс 1 Базис |
01.10.97 ФрЦ =ФюЦ * базис 1 ; ФрЦ=3,4~3,80-0,40 | Июльская ФюЦ на пшеницу - Ожи- $3.80/бу даемый, Продавать ' S- 0,40 , |
01.07.98 ЦРНС - $2.60 1 | Июльская пшеница $3.00 Факт. ∣ Покупать, доход - $0.80 $-0.40 |
Чистая цена=ЦРНС-ЦО+доход или убыток 3,4=2,60+0,80
Б) Повышение цен на рынке
Дата | Рынок наличных сделок | Фьючерс | Базис , |
, 01.10.9p 1 1 | ФрЦ -ФюЦ + базис ФрЦ=3,4=3.80-0,40 | Июльская ФюЦ на пшеницу - $3.80/бу Продавать | Ожи даемый $-0,40 |
01,07.98 | ЦРНС - $4.40 1 | Июльская пшеница $4.80 і Покупать, убыток - $1.00 | Факт. 1 $-0.40 |
Чистая цсна=ЦРНС-ЦО+доход или убыток 3,4=4,40-1.00
Интересным представляется сравнительный анализ перечисленных выше способов хеджирования. Для этого обратимся к таблице 41.
Если на рынке происходит падение цен. то наиболее приемлемой защитой является использование фьючерсных сделок. В случае повышения цен - реализация продукции на рынке наличных сделок является наилучшим решением. При стабильном же рынке, при устойчивых ценах, как фьючерсы, так и рынок наличных сделок - одинаково лучшие варианты решения. Однако это вовсе не означает, что фермерам стоит отдавать предпочтения фьючерсам, а не рынку наличных сделок или опционам. Результаты, приведенные в таблице 41, становятся известными только тогда, когда выбор уже сделан в пользу того или иного способа. Как видно из нашего примера, фьючерсы лучше защищают интересы продавцов пшеницы при падении цен на рынке, но в то же время являются наихудшим вариантом при повышении цен ($3.40/бу против S4.40∕6y - при выборе рынка наличных сделок и 54.05/бу - при опционе).
Таблица 41, Сравнительный анализ способов хеджирования
Состояние рынка | I Рынок 1 сделок | наличных J | |---------------------- Фьючерс | Опцион |
Падение цен | 1 | 2,60 | 3.40 | 3,05 |
Повышение цен | 1 | 4,40 | 3,40 | 4,05 |
Стабильные цены | 3.40 | 3,40 | 3,05 |
Особо следует подчеркнуть, что после принятия стратегических решений основным способом управления рисками являются тактические решения, позволяющие оперативно реагировать на изменение условий хозяйствования. Любое принятое решение, независимо от того, является оно рискованным или нет.
всегда основывается на доступной информации. Поэтому среди первоочередных мер по снижению риска можно выделить мероприятия по сбору информации и разработку систем информационного обеспечения с целью принятия эффективных управленческих решений.
Очевидно, что увеличение количества получаемой информации вовсе не означает автоматического повышения эффективности принятия решения. Поэтому в ходе сбора информации необходимо различать неуместную и релевантную информацию. Под релевантной информацией принято считать данные, касающиеся только конкретной проблемы.
По данным социологических опросов сельских товаропроизводителей наиболее актуальными для них являются информация об альтернативных возможностях маркетинга производимой и реализуемой продукции; прогнозы урожайностей сельскохозяйственных культу р, долгосрочные и краткосрочные прогнозы природно-климатических условий; информация о новых технологиях сельскохозяйственного производства и др.
Внедрение и практическая реализация вышеупомянутых мероприятий не требует больших инвестиционных вложений. Они могут быть реализованы путем:
• создания автоматизированных информационных систем, основой которых будет слу жить накопленная информация о собственной производственной, финансовой и других видах деятельности;
• использования глобальных компьютерных сетей, в частности Internet, для оперативного получения и обмена информацией (например, информация о ценах на продукцию, изучение рынка сбыта продукции и т.д.);
• заключения договоров с местными метеорологическими станциями с целью получения оперативной информации по прогнозу погодных условий и др.
Таким образом, информационное обеспечение - это одна из важнейших обеспечивающих функций, качество которой является определяющим фактором обоснованности и эффективности принимаемого рискованного решения, а инвестиции, вложенные в сбор релевантной информации, могут быть надежно и эффективно использованы в сельском хозяйстве и с лихвой окупятся путем принятия более эффективных решений, снижающих риск.
Мероприятия, направленные на снижение риска, которые должны быть осуществлены конкретными сельскими товаропроизводителями, не могут полностью обеспечить безрисковое предпринимательство в сельском хозяйстве. Для того чтобы управлять риском более эффективно, наряду с вышеуказанными мероприятиями необходима также государственная поддержка. Это связано прежде всего с тем, что существует ряд мер, которые могли бы привести к снижению риска, но их реализация требует больших материальных затрат, и не по силам отдельным предпринимательским структурам.
На наш взгляд, среди таких мероприятий наиболее важными и весьма значимыми для сельских товаропроизводителей могут быть:
• совершенствование старых и принятие новых законов и нормативных актов. Прежде всего это касается законов в области страхования, налогообложения, ценообразования;
• разработка специальных программ в области страхования различных аспектов деятельности аграрных предпринимательских структур. Именно существование подобных программ в США (например, «Income Protection», «Crop Revenue Coverage»,
которые напрямую финансируются из федерального бюджета) позволило многим фермерам оставаться на плаву в неблагоприятные для сельскохозяйственного производства годы;
• государственное регулирование цен на отдельные виды продукции. Государство, осуществляя товарные закупки по гарантированным ценам, может выступать для сельских предпринимателей «последним оставшимся хорошим покупателем», тем самым помогая производителям реализовывать свою продукцию по приемлемым ценам. Как показывает мировой опыт, такое регулирование цен приводит к их стабилизации и снижению риска через ограничения ценовых колебаний по годам. Следует отметить, что в США государственное регулирование цен практикуется начиная с 1933 г. Рекордно высокий уровень государственных выплат составил 7,6 миллиардов долларов в 1995г;
• финансирование мероприятий, направленных на разработку и внедрение новых высокопроизводительных технологий сельскохозяйственного производства;
• создание специальных компьютерных сетей для сельских товаропроизводителей, позволяющих оперативно получать информацию, необходимую для принятия важных управленческих решений.
На сегодня во многих развитых странах проблема управления рисками возведена на государственный уровень. Особое внимание уделяется проблеме обучения сельских товаропроизводителей управлению рисками. Например, в США при Министерстве сельского хозяйства создан специальный отдел - Агентство по Управлению Рисками (Risk Management Agency). Кроме различных научных исследований по данной проблематике агентство занимается и тем, что доводит до рядовых фермеров основные простые методы управления рисками. В частности, данным отде
лом создано достаточное количество обучающих образовательных программ, к большинству которых имеется свободный доступ на многочисленных WEB- сайтах.
В этой связи нами были разработаны и предложены специальные программы, носящие в большей степени обучающий характер, дающие представление о рисках, методах управления ими, позволяющие предпринимателям самоанкетироваться и оценивать уровень своих знаний в области риск-менеджмента. Один из фрагментов разработанной нами обучающей программы приведен ниже.
Оценка навыков управления риском
/. В какой .мере следующие описания соответствуют реальному ___ положению дел в Вашем хозяйстве?___________________________________________
1.1. Производство диверсифицировано через расширенную отраслевую структуру (в хозяйстве развито и растениеводство, и животноводство)
1.2. Производство диверсифицировано путем выращивания редких в Вашей зоне культур
1.3. Посеяны культуры с различным сроком созревания
1.4. Использовались наемные работники с целью сокращения затрат на приобретение дополнительного оборудования
1.5. Использовались наемные работники с целью своевременного выполнения технологических операций
1.6. Использовалось орошение для снижения потерь от засухи
1.7. Были заранее заключены контракты на поставку потребляемых ресурсов - для приобретения их по более выгодным ценам или для их гарантированного получения в будущем
1.8. Приобретена страховка на посевы
1.9. На всякий случай поддержали уже открытый кредитный лимит, несмотря на то. что можно было обойтись и меньшим
1.10. Участвовали в государственной программе в области сельского хозяйства
1.11. Больше арендовали оборудование, чем приобретали его
1.12. Разделяли издержки производства с другими или сотрудничали
5.5. Более 75%
КРС
5.6. Нет
5.7. От 1 до 24%
5.8. От 25 до 49%
5.9. От 50 до 75%
5.10. Более 75%
6. Какая из следующих формулировок, по Вашему мнению, лучше всего описывает Ваш подход к планированию?_______________________________
6.1. Имею детальный, четко расписанный план на ближайшие 5 лет
6.2. Есть несколько идей на бумаге, но ничего определенного
6.3. Имею общую идею, но только в голове
6.4. Я не задумываюсь о планировании чего-либо на будущее
Данная программа позволяет оценить уровень знаний предпринимателей в области риск-менеджмента, и в зависимости от количества набранных баллов рекомендует основные направления совершенствования уровня подготовки по управлению рисками.
Следует особо отметить, что разработка образовательных программ по риск-менеджменту только частично решает проблему принятия управленческих решений в условиях риска. В этой связи особо актуальными являются разработка организационных, технологических и информационных мероприятий и создание соответствующих структур для доведения накопленного научного опыта и результатов исследований до конкретных сельских товаропроизводителей.
Мы считаем, что эту задачу можно решить путем создания службы «Экстеншн», основной смысл которой заключается в доведении информации, поступающей от научных и образовательных учреждений, до людей, практически работающих в сельском хозяйстве. Это внефакультативное распространение знаний. Следует отметить, во многих странах «Экстеншн» занимает одно из
5.5. Более 75%
КРС
5.6. Нет
5.7. От 1 до 24%
5.8. От 25 до 49%
5.9. От 50 до 75%
5.10. Более 75%
6. Какая из следующих формулировок, по Вашему мнению, лучше всего описывает Ваш подход к планированию?_______________________________
6.1. Имею детальный, четко расписанный план на ближайшие 5 лет
6.2. Есть несколько идей на бумаге, но ничего определенного
6.3. Имею общую идею, но только в голове
6.4. Я не задумываюсь о планировании чего-либо на будущее
Данная программа позволяет оценить уровень знаний предпринимателей в области риск-менеджмента, и в зависимости от количества набранных баллов рекомендует основные направления совершенствования уровня подготовки по управлению рисками.
Следует особо отметить, что разработка образовательных программ по риск-менеджменту только частично решает проблему принятия управленческих решений в условиях риска. В этой связи особо актуальными являются разработка организационных, технологических и информационных мероприятий и создание соответствующих структур для доведения накопленного научного опыта и результатов исследований до конкретных сельских товаропроизводителей.
Мы считаем, что эту задачу можно решить путем создания службы «Экстеншн», основной смысл которой заключается в доведении информации, поступающей от научных и образовательных учреждений, до людей, практически работающих в сельском хозяйстве. Это внефакультативное распространение знаний. Следует отметить, во многих странах «Экстеншн» занимает одно из
ключевых мест в общей образовательной системе и существует давно (в США - с 1914r, Великобритании - с 1946г., Индии и Пакистане - с 1952г.).
В этих странах, в течение всего времени исторического развития, служба «Экстеншн» концентрировала свою деятельность в основном на проблемах функционирования сельскохозяйственных предприятий, включая развитие и подготовку молодежи для работы в аграрной сфере. Миссия этой системы рассматривается как помощь людям в обеспечении их жизненного благосостояния через образовательный процесс и использование научных знаний, сконцентрированных на решении их проблем и потребностей.
Очевидно, что для создания и развития таких служб в России необходимо найти соответствующие финансовые источники. Нам кажется, что, по крайней мере, на первоначальном этапе расходы по созданию «Экстеншн» должно взять на себя государство. Об этом свидетельствует и опыт других стран. Так. в США на финансирование «Экстеншн» ежегодно расходуется 1,4 миллиарда долларов, из которых около 29% финансируется через USDA (Департамент сельского хозяйства), примерно 50?6 - штатом, около 20% -округом, а оставшаяся часть приходится на частные инвестиции.
Другой, менее затратный, но не менее эффективный способ доведения полученных результатов научных исследований - это использование современных методов распространения информации, в частности Интернет.
В этой связи нами была разработана специальная WEB- страница (www.vsau.ru/-kart) по риск-менеджменту. Все информационные ресурсы на данном сайте общедоступны и бесплатны. Имеются также многочисленные ссылки на другие аналогичные отечественные и зарубежные WEB-страницы.
Таким образом, на наш взгляд, сельским товаропроизводителям можно порекомендовать следующие действенные меры, направленные на снижение риска:
• интенсификация сельскохозяйственного производства с помощью диверсификации производственных систем, путем нахождения оптимальных комбинаций различных видов деятельности, позволяющая минимизировать хозяйственный риск в целом.
• сельскохозяйственным предприятиям необходимо учитывать такие факторы, как гибкость и эластичность элементов производственных систем, позволяющие адекватно реагировать на изменение внешних и внутренних условий деятельности.
• выбор базовых технологий является чрезвычайно важным аспектом, поскольку даже сами технологии могут в значительной степени влиять на устойчивость производства.
• в связи с тем что лишь единицы сельскохозяйственных производителей способны самостоятельно обеспечивать финансовое покрытие риска таких непреодолимых явлений, как наводнение, ураган, заморозки, засухи и т.д., то страхование рисков является одним из основных способов управления ими.
• среди первоочередных мер по снижению риска можно выделить мероприятия по сбору информации и разработку систем информационного обеспечения с целью принятия эффективных управленческих решений.
• важным условием повышения эффективности принятия решений в условиях риска и неопределенности являет-
ся обучение сельских товаропроизводителей и доведение до них основных методов и способов управления рисками.
• для более эффективного управления рисками обязательным условием является государственная поддержка. Это связано прежде всего с тем, что существуют ряд мер. которые могли бы привести к снижению риска, но их реализация требует больших материальных затрат, и не по силам отдельным предпринимательским структурам.
6.2.
Еще по теме Пути снижения риска для обеспечения устойчивого функционирования сельскохозяйственных предприятий:
- Внешние факторы риска и пути их снижения
- 4.5 Пути снижения издержек предприятия
- 24.2. Экономика предприятия факторы развития и роста продуктивности и снижения издержек производства; сбыт продукции, финансовая деятельность предприятия, предпринимательство, планирование и регулирование предпринимательской деятельности предприятий; организация материально-технического обеспечения предприятий
- Глава 4. Современное состояние и анализ изменчивости условий сельскохозяйственного производства
- 10.1. Система налогообложения для сельскохозяйственных товаропроизводителей (единый сельскохозяйственный налог)
- Пути повышения стимулирующей роли налогов в обеспечении инвестиционной активности предприятий.
- 6.5. Пути снижения инвестиционных рисков.
- 9.4. Стратегия снижения риска
- 54. Финансовые риски: классификация и пути снижения
- 10.6. Пути снижения себестоимости продукции
- 16. Себестоимость продукции и пути её снижения.
- 9. Издержки производства, их виды и пути снижения
- Основные пути снижения и полной ликвидации загрязнения атмосферы следующие
- Вопрос 87. Издержки производства и себестоимость продукции: понятие, классификация, структура, пути снижения
- 7.4. Пути сокращения риска
- НЕОПРЕДЕЛЕННОСТЬ И РИСК В РЫНОЧНОЙ ЭКОНОМИКЕ. ПУТИ СНИЖЕНИЯ РИСКА
- Страхование имущества сельскохозяйственных предприятий
- Индустриализация земледелия на базе крупных сельскохозяйственных предприятий