<<
>>

2.2.2. Страхование риска неисполнения договорных обязательств

Одним из эффективных инструментов страхования пред-принимательских рисков является страхование рисков, связан-ных с неисполнением договорных обязательств. Страховая компания берет на себя обязательство оплатить предприятию ущерб, понесенный из-за неисполнения или ненадлежащего исполнения договорных обязательств контрагентами страхова-теля.

Причины, приводящие к такого рода ущербу, могут быть различными: непоставка либо недопоставка оплаченного стра-хователем товара в количестве и сроки, установленные догово-ром; неоплата поставленных страхователем товаров в опреде-ленные договором сроки; невыполнение оплаченных работ и услуг и пр.

I

Объектом страхования риска неисполнения договорных обязательств являются не противоречащие законодательству РФ имущественные интересы страхователя, связанные с полной или частичной потерей им дохода в результате неисполнения (ненадлежащего исполнения) договорных обязательств контрагентом страхователя.

Объем ответственности страховщика ограничивается покрытием убытков, которые страхователь может понести при наступлении страхового случая. Страхованием покрывается прямой ущерб, нанесенный неисполнением (ненадлежащим исполнением) контракта в виде причиненных убытков, под ко-торыми понимаются: •

реальный ущерб, причиненный страхователю неисполнением контракта; •

упущенная выгода в виде неполученных доходов, которые страхователь получил бы при обычных условиях оборота; •

дополнительные расходы, которые страхователь произвел или должен будет произвести.

Страховым случаем является неисполнение (ненадлежащее исполнение) должником страхователя договорных обязательств, порядок и сроки исполнения которых предусмотрены в контракте, а именно: •

неоплата поставленных товаров, выполненных работ или оказанных услуг; •

непоставка оплаченных товаров; •

невыполнение оплаченных работ; •

неоказание оплаченных услуг.

Случай признается страховым, если неисполнение (ненадлежащее исполнение) договорных обязательств контрагентом страхователя, приведшее к полной или частичной потере дохода страхователя, дополнительным расходам, судебным издержкам, утрате или повреждению имущества (реальный ущерб), произошло вследствие: •

действия непреодолимой силы (непреодолимых при данных условиях обстоятельств — стихийных бедствий: землетрясений, наводнений и т.п.) во время и в месте исполнения обязательств; •

банкротства должника — в случае и с момента судебного решения о признании должника банкротом.

Страхованием не покрываются: •

штрафы, пени, суммы неустойки и прочие подобные расходы за просрочку платежей или выполнение работ, вытекающие из контракта; •

курсовая разница при исчислении стоимости контракта в условных валютных единицах; •

иски к страхователю третьих лиц, выполнение обяза-тельств перед которыми стало невозможным в результате неисполнения страхуемого контракта.

Страховая сумма устанавливается по согласованию между страхователем и страховщиком и не может превышать страховую стоимость.

I

Страховая стоимость определяется из денежной оценки обязательств должника перед страхователем по застрахованному контракту на момент заключения договора страхования, а также возможного объема потери доходов и дополнительных расходов в результате неисполнения (ненадлежащего исполнения) договорных обязательств контр-агентом страхователя.

При заключении договора страхования стороны могут оговорить размер не компенсируемого страховщиком убытка — франшизу, освобождающую страховщика от возмещения убытков, не превышающих определенный размер.

I

Страховая премия зависит от выбранного риска, общей суммы контрактов, их характера и сроков исполнения, про-должительности постоянных договоров с контрагентами, наличия убытков в предшествующий период.

Страховые тарифы устанавливаются дифференцированно в зависимости от срока действия договора страхования. К ним могут применяться повышающие (понижающие) коэффициенты, если: •

коэффициент текущей ликвидности или коэффициент собственного капитала ниже (выше) установленного при-емлемого уровня; •

по предыдущим договорам купли-продажи не нарушались (нарушались) установленные сроки оплаты товаров, работ, услуг, иного имущества.

Конкретный размер страхового взноса может корректироваться в зависимости от типа контрактов (торгово-закупочные, по оказанию консультационных услуг, по оказанию посреднических услуг, на производство промышленной продукции, на выполнение работ и т.п.) и индивидуального риска (финансовая надежность контрагентов, текущая конъюнктура спроса и т.п.).

Страховое возмещение определяется в размере затрат на восстановление утраченного или поврежденного имущества по его фактической стоимости. Конкретный размер убытков определяется страховщиком по согласованию со страхователем с учетом документов, полученных от страхователя, компетентных и правоохранительных органов, заключений экспертов, специальных экспертных комиссий, решений суда, в том числе арбитражного или третейского.

При реальном ущербе в зависимости от условий контракта размер подлежащего выплате страхового возмещения может определяться либо как разница в стоимости оплаченного страхователем контракта и реально поставленных ему товаров (произведенных работ, оказанных услуг); либо как разница между стоимостью реально поставленных страхователем товаров (произведенных работ, оказанных услуг) и полученной им оплатой (предоплатой).

При неполучении дохода размер подлежащего выплате страхового возмещения определяется на основании соответствующих документов: •

материалов и расчетов, предоставленных страхователем; •

решения суда, официальных документов органов местного управления, заключений и расчетов юридических, консалтинговых, аудиторских и других специализированных организаций.

При дополнительных затратах и понесенных издержках (судебные пошлины, расходы в связи со страховым случаем) размер подлежащего выплате страхового возмещения опреде-ляется на основании расходов, реально произведенных страхо-вателем для восстановления своего нарушенного права. 2.3.

<< | >>
Источник: Г.В. Чернова (ред.). Страхование: экономика, организация, управление: Учебник; В 2 т. / СПбГУ, экон. факультет; Под ред. Г.В. Черновой. — М.: ЗАО «Издательство «Экономика». — (Учебники экономического факультета СПбГУ.). 2010

Еще по теме 2.2.2. Страхование риска неисполнения договорных обязательств:

  1. Учет и контроль исполнения договорных обязательств
  2. Страхование ответственности по договору. Страхование предпринимательского риска
  3. Вопрос 78. Понятие риска в страховании. Классификация рисков. Управление риском в страховании
  4. Управление риском в страховании Понятие и характеристика риска в страховании
  5. 5.9. Оценка и страхование риска
  6. Страхование риска неплатежа
  7. Страхование риска утраты права собственности
  8. Раздел 9. «Оценка риска и страхования»
  9. Понятие риска в страховании
  10. Факторы риска заболеваемости и смертности, влияющие на выбор и использование страхования
- Информатика для экономистов - Антимонопольное право - Бухгалтерский учет и контроль - Бюджетна система України - Бюджетная система России - ВЭД РФ - Господарче право України - Государственное регулирование экономики в России - Державне регулювання економіки в Україні - ЗЕД України - Инновации - Институциональная экономика - История экономических учений - Коммерческая деятельность предприятия - Контроль и ревизия в России - Контроль і ревізія в Україні - Кризисная экономика - Лизинг - Логистика - Математические методы в экономике - Микроэкономика - Мировая экономика - Муніципальне та державне управління в Україні - Налоговое право - Организация производства - Основы экономики - Политическая экономия - Региональная и национальная экономика - Страховое дело - Теория управления экономическими системами - Управление инновациями - Философия экономики - Ценообразование - Экономика и управление народным хозяйством - Экономика отрасли - Экономика предприятия - Экономика природопользования - Экономика труда - Экономическая безопасность - Экономическая география - Экономическая демография - Экономическая статистика - Экономическая теория и история - Экономический анализ -