<<
>>

Виды и характеристика международных финансовых операций

Финансовые операции - это действия направленные на решение определенной задачи по организации и управлению денежными отношениями, возникающими при формировании и использовании фондов денежных средств.

Международные финансовые операции, с юридической точки зрения сделки, связанные с переходом права собственности на валюту, с практической точки зрения совокупность.

Международные финансовые операции состоят из четырех элементов:

- купля-продажа валюты,

- расчеты за экспорт-импорт товаров, работ, услуг,

- предоставление ссуд в иностранной валюте

- страхованию в иностранной валюте

Контракты совершаются на определенных условиях (сумма, курс, процентная ставка, временной период).

Операции заключаются с выполнением на определенную дату и

срок.

Классификация международных валютных операций в соответствии с Российским законодательством включает следующие элементы:

- Приобретение и отчуждение резидентом у резидента валютных ценностей на законных основаниях, а так же использование валютных ценностей в качестве средства платежа

- Приобретение и отчуждение резидентом у нерезидента или нерезидентом у резидента валютных ценностей, валюты РФ и внутренних ценных бумаг на законных основаниях, а так же их использование в качестве средства платежа.

- Приобретение и отчуждение нерезидентом у нерезидента валютных ценностей, валюты, внутренних ценных бумаг на законных основаниях, а так же их использование в качестве средства платежа.

- Ввоз на таможенную территорию РФ, а так же вывоз с нее валютных ценностей, валюты РФ и внутренних ценных бумаг.

- Перевод иностранной валюты, валюты РФ, внутренних и внешних ценных бумаг со счета, открытого за пределами РФ на счет того же лица, открытый на территории РФ и за пределами.

- Перевод нерезидентом валюты РФ, внутренних и внешних ценных бумаг со счета на территории РФ на счет того же лица на территории РФ.

Виды финансовых операций международных организаций:

- операции по переводу денег, включающих в себя все формы и виды расчетов, а также трансферт;

- инвестиционные финансовые операции означают перемещение капитала с целью его прироста (кредит, лизинг, траст, аренда, франчайзинг и другие операции длительностью свыше 180 дней);

- спекулятивные операции - это краткосрочные операции по получению прибыли в виде курсовой разницы;

- операции по сохранению способности капитала приносить высокий доход - представляет собой действия, направленные на управление капиталом в условиях риска и неопределенности (страхование операций, хеджирование с помощью фьючерсов, опционов, залоговые операции, в т.ч. ипотека).

Объекты международных финансовых операций - это финансовые активы (валюта, ценные бумаги, драгоценные металлы, недвижимость).

В осуществлении международных финансовых операций участвует 2 субъекта:

- резиденты;

- нерезиденты.

Финансовые операции могут быть связаны с денежными платежами и с движением капитала (лизинг, кредит, франчайзинг).

Контрольные вопросы:

1. Из каких элементов состоят международные финансовые операции?

2. Какие элементы включает в себя классификация между народных валютных операций?

3. Виды финансовых операций.

4. Какие субъекты участвует в осуществлении международных финансовых операций?

Валюта (от итальянского valuta цена, стоимость) в современной экономической практике используется для обозначения нескольких взаимосвязанных явлений:

Термин используется для обозначения денежной единицы данной страны, например: валюта РФ рубль.

Этим же термином обозначаются денежные средства иностранных государств в форме монет и банкнот (наличная иностранная валюта) и кредитные и платежные средства в иностранной валюте (безналичная иностранная валюта)

Для обозначения международных расчетных единиц - SDR (специальные права заимствования) используется евро или доллар.

Основные элементы валютной системы:

а) Денежные знаки в виде банкнот и монет банка России, находящиеся в обращении в качестве законного средства наличного платежа на территории РФ, а так же изымаемые или изъятые из обращения, но подлежащие обмену указанные денежные знаки.

б) Средства, на банковских счетах и в банковских вкладах.

Иностранная валюта представляет собой:

а) Денежные знаки в виде банкнот, казначейских билетов, монет, находящиеся в обращении и являющиеся законным средством наличного платежа на территории соответствующего иностранного государства (или группы государств), а так же изымаемые либо изъятые из обращения, но подлежащие обмену указанные денежные знаки.

б) Средства, на банковских счетах и в банковских вкладах в денежных единицах иностранных государств и международных денежных или расчетных единицах

Валютные ценности это иностранная валюта и внешние ценные бумаги.

Внешние ценные бумаги это ценные бумаги в том числе в бездокументарной форме, не относящиеся в соответствии с законодательством к внутренним ценным бумагам.

Внутренние ценные бумаги это ценные бумаги, включающие:

а) Эмиссионные ценные бумаги, номинальная стоимость которых указана в валюте РФ и выпуск зарегистрирован в РФ .

б) Иные ценные бумаги, удостоверяющие право на приобретение, получение, валюты РФ и выпущенные на территории РФ.

Таблица 9.1 - Основные элементы национальной и мировой валютных систем

Национальная валютная система Мировая валютная система
Национальная валюта Резервные валюты, международные счетные валютные единицы
Условия конвертируемости национальной валюты Условия взаимной конвертируемости валют
Паритет национальной валюты Унифицированный режим валютных паритетов
Режим курса национальной валюты Регламентация режимов валютных курсов
Наличие или отсутствие валютных ограничений, валютный контроль Межгосударственное регулирование валютных ограничений
Национальное регулирование международной валютной ликвидности страны Межгосударственное регулирование международной валютной ликвидности
Регламентация использования международных кредитных средств обращения Унификация правил использования международных кредитных средств обращения
Регламентация международных расчетов страны Унификация основных форм международных расчетов
Режим национального валютного рынка и рынка золота Режим мировых валютных рынков и рынков золота
Национальные органы, управляющие и регулирующие валютные отношения страны Международные организации, осуществляющие межгосударственное валютное регулирование

МВС включает в себя ряд конструктивных элементов, среди которых можно назвать следующие:

- мировой денежный товар и международная ликвидность;

- валютный курс;

- валютные рынки;

- международные валютно-финансовые организации;

- межгосударственные договоренности.

Контрольные вопросы:

1.

Основные элементы валютной системы государства.

2. Что представляет собой термин «иностранная валюта»?

3. На какие виды подразделяются внешние и внутренние ценные бумаги?

4. Основные элементы национальной и мировой валютных систем.

5. Какие элементы включает в себя мировая валютная система?

Валютный курс определяют как стоимость денежной единицы одной страны, выраженную в денежных единицах другой страны. Валютный курс необходим для обмена валют при торговле товарами и услугами, движении капиталов и кредитов; для сравнения цен на мировых товарных рынках, а также стоимостных показателей разных стран; для периодической переоценки счетов в иностранной валюте фирм, банков, правительств и физических лиц.

Валютные курсы подразделяются на два основных вида: фиксированные и плавающие.

Фиксированный валютный курс колеблется в узких рамках.

Плавающие валютные курсы зависят от рыночного спроса и предложения на валюту и могут значительно колебаться по величине.

В основе фиксированного курса лежит валютный паритет, т.е. официально установленное соотношение денежных единиц разных стран. При монометаллизме - золотом или серебряном - базой валютного курса являлся монетный паритет - соотношение денежных единиц разных стран по их металлическому содержанию. Он совпадал с понятием валютного паритета.

При золотом монометаллизме валютный курс опирался на золотой паритет - соотношение валют по их официальному золотому содержанию - и стихийно колебался вокруг него в пределах золотых точек. Классический механизм золотых точек действовал при двух условиях:

- свободная купля-продажа золота

- неограниченный вывоз золота.

Пределы колебаний валютного курса определялись расходами, связанными с транспортировкой золота за границу, и фактически не превышали +/- 1% от паритета. С отменой золотого стандарта механизм золотых точек перестал действовать.

Валютный курс при неразменных кредитных деньгах постепенно отрывался от золотого паритета, т.к. золото было вытеснено из обращения в сокровище.

Это обусловлено эволюцией товарного производства, денежной и валютной систем. Для середины 70-х годов базой валютного курса служили золотое содержание валют - официальный масштаб цен - и золотые паритеты, которые после второй мировой войны фиксировались МВФ. Мерилом соотношения валют была официальная цена золота в кредитных деньгах, которая наряду

с товарными ценами являлась показателем степени обесценения национальных валют. В связи с отрывом в течение длительного времени официальной, фиксируемой государством цены золота от его стоимости, усилился искусственный характер золотого паритета.

При Бреттон-Вудской валютной системе в силу господства долларового стандарта доллар служил точкой отсчета курса валют других стран.

В соответствии с измененным Уставом МВФ паритеты валют могут устанавливаться в СДР или другой международной валютной единице. Новым явлением с середины 70-х годов стало введение паритетов на базе валютной корзины. Это метод соизмерения средневзвешенного курса одной валюты по отношению к определенному набору других валют. Применение валютной корзины вместо доллара отражает тенденцию отхода от долларового к многовалютному стандарту.

Контрольные вопросы:

1. Сущность валютного курса.

2. Виды валютных курсов.

3. Дать характеристику золотому и валютному паритету.

9.5.

<< | >>
Источник: Каранина Е. В.. Финансы: учебник / Е. В. Каранина. - Киров: ВятГУ,2016. - 233 с.. 2016

Еще по теме Виды и характеристика международных финансовых операций:

  1. 4. Виды международных финансовых операций.
  2. Глава 2. Характеристики финансовых операций
  3. Анализ изменений и дополнений порядка налогообложения операций, включая операции страхования, в соответствии с концепцией создания международного финансового центра в российской федерации[71]
  4. Ссудные операции коммерческих банков в РФ: сущность, виды, характеристика
  5. Вопрос 43 Ссудные операции коммерческих банков в РФ: сущность, виды, характеристика
  6. Сущность и виды международных транспортных операций
  7. В.89. Развитие международного лизинга. Основные виды лизинговых операций.
  8. Инструменты финансовых рынков, их виды, сравнительная характеристика
  9. Общая характеристика международных финансовых институтов
  10. Виды финансовых планов, их характеристика
  11. Прочие виды финансово-кредитных операций