Виды и характеристика международных финансовых операций
Финансовые операции - это действия направленные на решение определенной задачи по организации и управлению денежными отношениями, возникающими при формировании и использовании фондов денежных средств.
Международные финансовые операции, с юридической точки зрения сделки, связанные с переходом права собственности на валюту, с практической точки зрения совокупность.
Международные финансовые операции состоят из четырех элементов:
- купля-продажа валюты,
- расчеты за экспорт-импорт товаров, работ, услуг,
- предоставление ссуд в иностранной валюте
- страхованию в иностранной валюте
Контракты совершаются на определенных условиях (сумма, курс, процентная ставка, временной период).
Операции заключаются с выполнением на определенную дату и
срок.
Классификация международных валютных операций в соответствии с Российским законодательством включает следующие элементы:
- Приобретение и отчуждение резидентом у резидента валютных ценностей на законных основаниях, а так же использование валютных ценностей в качестве средства платежа
- Приобретение и отчуждение резидентом у нерезидента или нерезидентом у резидента валютных ценностей, валюты РФ и внутренних ценных бумаг на законных основаниях, а так же их использование в качестве средства платежа.
- Приобретение и отчуждение нерезидентом у нерезидента валютных ценностей, валюты, внутренних ценных бумаг на законных основаниях, а так же их использование в качестве средства платежа.
- Ввоз на таможенную территорию РФ, а так же вывоз с нее валютных ценностей, валюты РФ и внутренних ценных бумаг.
- Перевод иностранной валюты, валюты РФ, внутренних и внешних ценных бумаг со счета, открытого за пределами РФ на счет того же лица, открытый на территории РФ и за пределами.
- Перевод нерезидентом валюты РФ, внутренних и внешних ценных бумаг со счета на территории РФ на счет того же лица на территории РФ.
Виды финансовых операций международных организаций:
- операции по переводу денег, включающих в себя все формы и виды расчетов, а также трансферт;
- инвестиционные финансовые операции означают перемещение капитала с целью его прироста (кредит, лизинг, траст, аренда, франчайзинг и другие операции длительностью свыше 180 дней);
- спекулятивные операции - это краткосрочные операции по получению прибыли в виде курсовой разницы;
- операции по сохранению способности капитала приносить высокий доход - представляет собой действия, направленные на управление капиталом в условиях риска и неопределенности (страхование операций, хеджирование с помощью фьючерсов, опционов, залоговые операции, в т.ч. ипотека).
Объекты международных финансовых операций - это финансовые активы (валюта, ценные бумаги, драгоценные металлы, недвижимость).
В осуществлении международных финансовых операций участвует 2 субъекта:
- резиденты;
- нерезиденты.
Финансовые операции могут быть связаны с денежными платежами и с движением капитала (лизинг, кредит, франчайзинг).
Контрольные вопросы:
1. Из каких элементов состоят международные финансовые операции?
2. Какие элементы включает в себя классификация между народных валютных операций?
3. Виды финансовых операций.
4. Какие субъекты участвует в осуществлении международных финансовых операций?
Валюта (от итальянского valuta цена, стоимость) в современной экономической практике используется для обозначения нескольких взаимосвязанных явлений:
Термин используется для обозначения денежной единицы данной страны, например: валюта РФ рубль.
Этим же термином обозначаются денежные средства иностранных государств в форме монет и банкнот (наличная иностранная валюта) и кредитные и платежные средства в иностранной валюте (безналичная иностранная валюта)
Для обозначения международных расчетных единиц - SDR (специальные права заимствования) используется евро или доллар.
Основные элементы валютной системы:
а) Денежные знаки в виде банкнот и монет банка России, находящиеся в обращении в качестве законного средства наличного платежа на территории РФ, а так же изымаемые или изъятые из обращения, но подлежащие обмену указанные денежные знаки.
б) Средства, на банковских счетах и в банковских вкладах.
Иностранная валюта представляет собой:
а) Денежные знаки в виде банкнот, казначейских билетов, монет, находящиеся в обращении и являющиеся законным средством наличного платежа на территории соответствующего иностранного государства (или группы государств), а так же изымаемые либо изъятые из обращения, но подлежащие обмену указанные денежные знаки.
б) Средства, на банковских счетах и в банковских вкладах в денежных единицах иностранных государств и международных денежных или расчетных единицах
Валютные ценности это иностранная валюта и внешние ценные бумаги.
Внешние ценные бумаги это ценные бумаги в том числе в бездокументарной форме, не относящиеся в соответствии с законодательством к внутренним ценным бумагам.
Внутренние ценные бумаги это ценные бумаги, включающие:
а) Эмиссионные ценные бумаги, номинальная стоимость которых указана в валюте РФ и выпуск зарегистрирован в РФ .
б) Иные ценные бумаги, удостоверяющие право на приобретение, получение, валюты РФ и выпущенные на территории РФ.
Таблица 9.1 - Основные элементы национальной и мировой валютных систем
Национальная валютная система | Мировая валютная система |
Национальная валюта | Резервные валюты, международные счетные валютные единицы |
Условия конвертируемости национальной валюты | Условия взаимной конвертируемости валют |
Паритет национальной валюты | Унифицированный режим валютных паритетов |
Режим курса национальной валюты | Регламентация режимов валютных курсов |
Наличие или отсутствие валютных ограничений, валютный контроль | Межгосударственное регулирование валютных ограничений |
Национальное регулирование международной валютной ликвидности страны | Межгосударственное регулирование международной валютной ликвидности |
Регламентация использования международных кредитных средств обращения | Унификация правил использования международных кредитных средств обращения |
Регламентация международных расчетов страны | Унификация основных форм международных расчетов |
Режим национального валютного рынка и рынка золота | Режим мировых валютных рынков и рынков золота |
Национальные органы, управляющие и регулирующие валютные отношения страны | Международные организации, осуществляющие межгосударственное валютное регулирование |
МВС включает в себя ряд конструктивных элементов, среди которых можно назвать следующие:
- мировой денежный товар и международная ликвидность;
- валютный курс;
- валютные рынки;
- международные валютно-финансовые организации;
- межгосударственные договоренности.
Контрольные вопросы:
1.
Основные элементы валютной системы государства.2. Что представляет собой термин «иностранная валюта»?
3. На какие виды подразделяются внешние и внутренние ценные бумаги?
4. Основные элементы национальной и мировой валютных систем.
5. Какие элементы включает в себя мировая валютная система?
Валютный курс определяют как стоимость денежной единицы одной страны, выраженную в денежных единицах другой страны. Валютный курс необходим для обмена валют при торговле товарами и услугами, движении капиталов и кредитов; для сравнения цен на мировых товарных рынках, а также стоимостных показателей разных стран; для периодической переоценки счетов в иностранной валюте фирм, банков, правительств и физических лиц.
Валютные курсы подразделяются на два основных вида: фиксированные и плавающие.
Фиксированный валютный курс колеблется в узких рамках.
Плавающие валютные курсы зависят от рыночного спроса и предложения на валюту и могут значительно колебаться по величине.
В основе фиксированного курса лежит валютный паритет, т.е. официально установленное соотношение денежных единиц разных стран. При монометаллизме - золотом или серебряном - базой валютного курса являлся монетный паритет - соотношение денежных единиц разных стран по их металлическому содержанию. Он совпадал с понятием валютного паритета.
При золотом монометаллизме валютный курс опирался на золотой паритет - соотношение валют по их официальному золотому содержанию - и стихийно колебался вокруг него в пределах золотых точек. Классический механизм золотых точек действовал при двух условиях:
- свободная купля-продажа золота
- неограниченный вывоз золота.
Пределы колебаний валютного курса определялись расходами, связанными с транспортировкой золота за границу, и фактически не превышали +/- 1% от паритета. С отменой золотого стандарта механизм золотых точек перестал действовать.
Валютный курс при неразменных кредитных деньгах постепенно отрывался от золотого паритета, т.к. золото было вытеснено из обращения в сокровище.
Это обусловлено эволюцией товарного производства, денежной и валютной систем. Для середины 70-х годов базой валютного курса служили золотое содержание валют - официальный масштаб цен - и золотые паритеты, которые после второй мировой войны фиксировались МВФ. Мерилом соотношения валют была официальная цена золота в кредитных деньгах, которая нарядус товарными ценами являлась показателем степени обесценения национальных валют. В связи с отрывом в течение длительного времени официальной, фиксируемой государством цены золота от его стоимости, усилился искусственный характер золотого паритета.
При Бреттон-Вудской валютной системе в силу господства долларового стандарта доллар служил точкой отсчета курса валют других стран.
В соответствии с измененным Уставом МВФ паритеты валют могут устанавливаться в СДР или другой международной валютной единице. Новым явлением с середины 70-х годов стало введение паритетов на базе валютной корзины. Это метод соизмерения средневзвешенного курса одной валюты по отношению к определенному набору других валют. Применение валютной корзины вместо доллара отражает тенденцию отхода от долларового к многовалютному стандарту.
Контрольные вопросы:
1. Сущность валютного курса.
2. Виды валютных курсов.
3. Дать характеристику золотому и валютному паритету.
9.5.
Еще по теме Виды и характеристика международных финансовых операций:
- 4. Виды международных финансовых операций.
- Глава 2. Характеристики финансовых операций
- Анализ изменений и дополнений порядка налогообложения операций, включая операции страхования, в соответствии с концепцией создания международного финансового центра в российской федерации[71]
- Ссудные операции коммерческих банков в РФ: сущность, виды, характеристика
- Вопрос 43 Ссудные операции коммерческих банков в РФ: сущность, виды, характеристика
- Сущность и виды международных транспортных операций
- В.89. Развитие международного лизинга. Основные виды лизинговых операций.
- Инструменты финансовых рынков, их виды, сравнительная характеристика
- Общая характеристика международных финансовых институтов
- Виды финансовых планов, их характеристика
- Прочие виды финансово-кредитных операций