О порядке оценки стоимости чистых активов и стоимости одного инвестиционного пая паевых инвестиционных фондов
финансовые вложения (ценные бумаги);
недвижимость и права на недвижимость;
расчеты с дебиторами;
денежные средства.
При определении стоимости чистых активов фонда из общей стоимости активов фонда исключается общая стоимость следующих пассивов фонда:
расчеты с кредиторами;
резервы предстоящих расходов и платежей.
Стоимость одного инвестиционного пая фонда определяется путем деления стоимости чистых активов фонда на количество инвестиционных паев фонда, указанных в реестре владельцев инвестиционных паев фонда на дату определения стоимости чистых активов фонда.
Источник:
Килячков А.А., Чаадаева Л.А.. Рынок ценных бумаг и биржевое дело. - М.: Юристъ, 2001. - 704с.. 2000
Еще по теме О порядке оценки стоимости чистых активов и стоимости одного инвестиционного пая паевых инвестиционных фондов:
- 7.1. Паевые инвестиционные фонды на рынке ценных бумаг Характеристика паевых инвестиционных фондов
- Оценка активов инвестиционных фондов
- Расчет стоимости активов, оценка и составление отчетности о стоимости активов и пассивов фонда
- Стоимость чистых активов
- Стоимость чистых активов
- Стоимость чистых активов фонда
- Основные принципы функционирования паевых инвестиционных фондов
- Учет отдельных операций паевых инвестиционных фондов
- Применение оценки средней стоимости капитала в инвестиционных решениях
- Преимущества и недостатки различных паевых инвестиционных фондов
- Глава VII. ОПРЕДЕЛЕНИЕ СТОИМОСТИ ЧИСТЫХ АКТИВОВ АКЦИОНЕРНЫХ ИНВЕСТИЦИОННЫХ ФОНДОВ И ЧИСТЫХ АКТИВОВ ПАЕВЫХ ИНВЕСТИЦИОННЫХ ФОНДОВ
- Правила приостановления действия лицензии специализированного депозитария паевых инвестиционных фондов
- Правила аннулирования лицензии специализированного депозитария паевых инвестиционных фондов
- Стоимость привлечения инвестиционных ресурсов
- Стоимость капитала и инвестиционные решения
-
Бизнес-планирование -
Бизнес-психология -
Основы бизнеса -
Предпринимательство -
Торговое дело -
Туризм -
Фондовые рынки -
-
Аудит -
Банки -
Бизнес -
Бухгалтерский учет -
Макро и Микроэкономика -
Менеджмент -
Философия -
Финансы -
Экономика -
Finance-Credit.news