<<
>>

7.1. Методические основы риск-менеджмента в банковском деле

Банковские риски - это финансовые операции и любые иные мероприятия в деятельности кредитной организации, по которым невозможно заранее гарантировать конечные результаты.

Классификация банковских рисков.

Специфика уставной деятельности кредитной организации выдвигает на первый план финансовые риски, которые систематизируются по нескольким основным признакам.

По характеру совершаемых банком операций выделяются:

депозитные риски, проявляющиеся в форме отзыва срочного вклада до истечения установленного договором срока или невозврата банку его депозитного вклада в другой кредитной организации;

кредитные риски, проявляющиеся в форме полного или частичного невозврата выданной ссуды, несвоевременной выплаты причитающихся банку процентов, просрочки возврата основной суммы долга и т. п.;

фондовые риски, проявляющиеся в форме полного или частичного обесценения приобретенных банком ценных бумаг, а также неудачных диллинговых операций на фондовом рынке;

эмиссионные риски, проявляющиеся в форме неполного, по сравнению с запланированным объемом, размещения ценных бумаг, а также перехвата контрольного пакета акций сторонним акционером по результатам очередной эмиссии;

валютные риски, проявляющиеся в форме полного или частичного обесценения валютных резервов банка, а также неудачных диллин- говых операций на валютном рынке;

трастовые риски, предполагающие возможные убытки банка при операциях с имуществом, переданным ему в доверительное управление;

ипотечные риски, проявляющиеся в форме полного или частичного обесценения принадлежащей банку недвижимости, а также неудачных спекулятивных операций с нею;

^ риски по иным видам банковских операций.

По масштабу возможных потерь выделяются:

критические, или глобальные, риски, проявляющиеся в форме потерь, в случае реализации которых возможна угроза банкротства;

риски ликвидности, проявляющиеся в форме потери не только ожидаемой прибыли, но и первоначальных вложений банка в конкретную операцию или мероприятие;

риски успеха, проявляющиеся в форме потерь в объеме, не превышающем суммы ожидаемой банком прибыли.

В условиях высококонкурентной среды, характерной для современных банковских рынков, не менее важную роль играют коммерческие риски, которые систематизируются по направлениям маркетинговой деятельности кредитной организации:

отраслевые риски, проявляющиеся в форме не планируемых банком изменений экономической конъюнктуры конкретной отрасли;

региональные риски, проявляющиеся в форме не планируемых банком изменений экономической конъюнктуры конкретного региона, а также по результатам реализации ошибочной политики регионального развития;

страновые риски, проявляющиеся в форме не планируемых банком изменений экономической конъюнктуры конкретной страны;

ценовые риски, проявляющиеся в форме потерь по результатам реализации ошибочной ценовой политики банка;

ассортиментные риски, проявляющиеся в форме потерь по результатам реализации ошибочной ассортиментной политики банка;

риски, связанные с освоением новых рыночных ниш, проявляющиеся в форме потерь от ошибок при поиске новых рыночных ниш либо потерь по причине отказа от ниш, уже освоенных банком;

рекламные риски, проявляющиеся в форме потерь по результатам реализации ошибочной рекламной политики банка.

Особая роль «человеческого фактора» в деятельности современного банка определяет необходимость постоянного внимания к угрозе кадровых рисков:

количественные риски, проявляющиеся в форме финансовых и рыночных потерь из-за отсутствия необходимых банку сотрудников (как более опасная угроза) или временного переизбытка персонала;

качественные риски, проявляющиеся в форме финансовых и рыночных потерь из-за недостаточной квалификации или ответственности сотрудников;

риски лояльности, проявляющиеся в форме финансовых и рыночных потерь из-за злоупотреблений доверием банка со стороны собственных нелояльных сотрудников.

Постоянно повышающиеся требования клиентуры к качеству их обслуживания в кредитных организациях делают актуальным противодействие технологическим рискам, проявляющим себя в основном по двум направлениям:

^ в области информационных технологий, например, в форме низкого качества программных продуктов, приобретенных банков у сто-ронних разработчиков;

^ в области материально-технического обеспечения, например, в форме приобретения банком партии дефектных компьютеров.

Наконец, начиная с первого дня формирования рынка банковских услуг кредитные организации сталкиваются с тремя основными разновидностями рисков собственной безопасности:

риски информационной безопасности, проявляющиеся в форме многочисленных угроз разглашения конфиденциальной информации, содержащей банковскую или коммерческую тайну;

риски имущественной безопасности, проявляющиеся в форме столь же разноплановых угроз имуществу банка, прежде всего, его высоколиквидным активам (кассовой наличности, золотовалютным резервам, ценным бумагам на предъявителя);

риски безопасности кадрового направления деятельности, проявляющиеся в форме угроз собственному персоналу банка или угроз безопасности банка по вине его нелояльных служащих.

ПРИМЕЧАНИЕ: прикладным результатом работы по систематизации рисков являются специальные классификаторы, т.е.

зафиксированные во внутренних регламентах банка перечни тех или иных рисков, ранжированные по степени веро-ятности их наступления. По каждой позиции классификаторов указываются типовые инструменты противодействия соответствующим рискам.

В управлении банковскими рисками задействованы все основные инстанции кредитной организации. Выбор общей стратегии риск- менеджмента является почти исключительной прерогативой собственников в лице Совета директоров банка. Исполнительная дирекция может лишь сформулировать свои предложения по этому поводу и обосновать их. Методики управления рисками по конкретным направлениям уставной деятельности банка разрабатывают соот-ветствующие штабные службы, они же и контролируют результаты ее использования в линейных подразделениях банка. В некоторых случаях к разработке методики привлекают и «смежную» штабную службу (например, службу безопасности). Основной объем работы по противодействию банковским рискам выполняется силами руководителей и специалистов бизнес-подразделений, которые осуществляют конкретные финансовые операции и иные, потенциально рискованные мероприятия. Они же обычно несут ответственность за фактически реали- зованные риски, хотя в некоторых случаях вина может быть возложена на штабную службу, неэффективно выполнившую установленные ей функции и, таким образом, «подставившую» бизнес-отдел.

ПРИМЕР: в банке проведено служебное расследование по факту наступившего кредитного риска - не возвращен выданный ранее кредит, заемщик скрылся. По результатам расследования ответственность возложена на службу безопасности, специалисты которой были привлечены к рассмотрению кредитной заявки и выдали положительное заключение о деловой порядочности заемщика.

Отраслевая специфика банковских рисков.

Во-первых, более высокая степень вероятности наступления рисков определяется самим характером уставной деятельности кредитных организаций, а именно их профессиональной ориентацией на работу в качестве посредника на финансовом рынке. Финансовый рынок отличает от других ресурсных рынков меньшая степень стабильности и информационной «прозрачности», что автоматически повышает риск всех категорий его участников.

В современных условиях дополнительным фактором усиления финансовых рисков стало массовое использование компьютерных технологий, резко ускоривших мобильность фи-нансовых ресурсов, т.е. скорость перемещения капиталов на межрегиональном, межотраслевом и международном уровне.

ПРИМЕР: резкое снижение котировок на токийской фондовой бирже немедленно отражается на стоимости фондового портфеля не только японских, но и любых других банков, работающих с иностранными ценными бумагами.

Во-вторых, на вероятность наступления рисков в банковском секторе экономики негативно влияет большая степень зависимости кредитных организаций от разнообразных факторов макросреды, особенно от экономической политики государства. Даже если соответствующие изменения не касаются непосредственно кредитной сферы, они влияют на деятельность хотя бы одной из категорий клиентуры или постоянных партнеров из иных сфер бизнеса. В результате банк сталкивается с новыми коммерческими или финансовыми рисками.

ПРИМЕР: так, введение в России новых протекционистских пошлин на подержанные иностранные автомобили обусловило банковские риски, связанные с перераспределением финансовых потоков у автомобильных дилеров.

В-третьих, для банковской деятельности характерно наличие потенциальных противоречий между структурными подразделениями банка. Производственные подразделения предприятий большинства отраслей объединены одной технологической цепочкой (промышленность, строительство) или работают вполне автономно (торговля, прикладная наука). Бизнес-отделы банка, специализирующиеся на активных опера- циях, получают от централизованной финансовой службы фиксированные лимиты в процентах от общей суммы свободных активов, что и обу-славливает постоянные конфликты между их руководителями.

ПРИМЕР: так, даже при очевидном ухудшении конъюнктуры на рынке ссудных капиталов, руководитель кредитного отдела будет стремиться к сохранению прежних лимитов, в то время как для банка лучшим решением будет их уменьшение в пользу других подразделений.

В-четвертых, усугубление рисков в банковской сфере определено более высокой степенью угроз безопасности кредитных организаций.

Неблагоприятное завершение конкретной банковской операции может быть связано с «естественными» причинами (неэффективный маркетинг, ошибки сотрудников, форс-мажор и т.п.), характерными для любого бизнеса. Однако перечень возможных причин расширяется за счет деятельности лиц, сознательно стремящихся нанести банку ущерб.

ПРИМЕР: типовой причиной кредитных рисков в банковском секторе экономики выступает коррупция банковских служащих, за взятку выдающих заведомо не возвращаемую ссуду.

Кроме того, в отечественных условиях при управлении рисками банк сталкивается с дополнительными трудностями, что определяется действием факторов, уже рассмотренных в предыдущих разделах курса:

^ общая нестабильность макросреды;

^ информационная «непрозрачность» основных финансовых рынков;

меньшая степень надежности партнеров и клиентов банка.

Рассмотренные выше отраслевые и дополнительные отечественные особенности риск-менеджмента определяют необходимость разработки и реализации специальной стратегии, которая формулирует приоритеты в данной области и основные подходы к достижению поставленных целей.

Стратегия управления рисками - одно из направлений стратегии рыночного поведения банка, которое определяет:

общую степень готовности к различным рискам;

стратегические приоритеты в области противодействия рискам.

Выбор стратегии управления банковскими рисками (или стратегии риск-менеджмента), как уже отмечалось, осуществляется Советом директоров банка с учетом предложения исполнительной дирекции (Правления, лично президента). При этом учитываются следующие факторы:

Факторы, определяющие стратегию риск-менеджмента:

а) Факторы внешнего характера:

текущая и перспективная конъюнктура банковских рынков, а также общая ситуация в экономике;

ПРИМЕР: на стадии оживления рыночной конъюнктуры характерны наиболее активные варианты стратегии, в период сокращения спроса целесообразно использовать менее амбициозный вариант. Аналогично банк реагирует и на динамику общих макроэкономических показателей.

отношения с конкурентами;

ПРИМЕР: если банк проводит агрессивную конкурентную стратегию, то она почти всегда будет сопряжена с необходимостью выбора наиболее рискованной стратегии поведения на основных рынках.

В противном случае руководство банка должно решить, стоит ли обострять отношения с конкурентами ради потенциально возможных улучшений финансовых результатов или рыночных позиций.

^ удельный вес постоянной клиентуры.

ПРИМЕР: при высоком значении этого показателя рыночных позиций банку не рекомендуется усиливать степень риска по своим операциям, так как возникает опасность отпугнуть часть наиболее ценных клиентов еще до момента достижения поставленных новой стратегией целей.

б) Факторы внутреннего характера:

У общая стратегия рыночного поведения банка;

ПРИМЕР: в течение ограниченных по времени периодов такая зависимость может игнорироваться, но в дальнейшем стратегия риск-менеджмента должна приводится в соответствие со стратегией уровня, более высокого в иерархии управления. Так, в случае принципиального улучшения конъюнктуры на рынке банковских услуг, кредитная организация, реализующая стратегию «ограниченного роста», может на какое то время переориентироваться на высокорискованную стратегию. Но сразу же после возврата рыночно-производственных характеристик на средний для данного рынка уровень необходимо вернуться к традиционной стратегии риск- менеджмента.

^ организационно-управленческая культура банка.

ПРИМЕЧАНИЕ: особенно это касается двух ее составляющих. Оперативное и качественное информационное обеспечение всегда было необходимым инструментом профилактики любых рисков. В свою очередь, квалифицированный, ответственный и лояльный работодателю персонал, особенно руководители и эксперты, способен удержать банк от пересечения границы, отделяющей допустимый и оправданный риск от управленческой авантюры. Высокая корпоративная культура обеспечивает руководству большую свободу выбора конкретного варианта стратегии риск- менеджмента

<< | >>
Источник: Алавердов А.Р.. Стратегический менеджмент в банке / М., Москов-ская финансово-промышленная академия. -2005, 157 с.. 2005

Еще по теме 7.1. Методические основы риск-менеджмента в банковском деле:

  1. 3.1. Методические основы стратегии финансового менеджмента в банковском деле
  2. 5.1. Методические основы кадровой стратегии в банковском деле
  3. 6.1. Методические основы обеспечения безопасности в банковском деле
  4. 4.1. Методические основы маркетинговой стратегии в банковском деле
  5. Основы управления риском (риск-менеджмент)
  6. 79. Основы банковского менеджмента и маркетинга.
  7. РАЗДЕЛ 1 Теоретические основы финансового банковского менеджмента.
  8. 1.2. Информационная и аналитическая основы финансового банковского менеджмента.
  9. РИСК-МЕНЕДЖМЕНТ
  10. Сущность и содержание риск-менеджмента
  11. РИСК-МЕНЕДЖМЕНТ
  12. Стратегия и приёмы риск-менеджмента
  13. Вставка 3.6. Финансовый риск и задачи менеджмента
  14. Тема 4. Риск-менеджмент
  15. РИСК-МЕНЕДЖМЕНТ И КОЛИЧЕСТВЕННОЕ ИЗМЕРЕНИЕ ФИНАНСОВЫХ РИСКОВ В НЕФИНАНСОВЫХ КОРПОРАЦИЯХ
  16. Банковский менеджмент