§ 2. Организация безналичных расчетов в системе функций Центрального банка Российской Федерации как органа государственного регулирования банковской деятельности и ее правовые основы.

Государственное регулирование банковской деятельности, как уже отмечалось ранее, является непременным условием нормального развития экономики страны, так как непосредственным предметом банковской деятельности является обеспечение денежного оборота.

отношения, возникающие и в процессе создания и ликвидации кредитных организаций, и в процессе осуществления ими различных банковских операций. При этом необходимо отметить, что все эти отношения тесно взаимосвязаны, так как создание надежной и эффективной банковской системы, как необходимого условия стабильности экономики государства, невозможно без обеспечения качественного выполнения ею всех своих функций, включая и эффективное и бесперебойное функционирование системы расчетов. Следовательно, организация и регулирование Центральным банком Российской Федерации системы внутригосударственных безналичных расчетов является важнейшей составной частью всего механизма государственного

регулирования банковской деятельности, как непременное условие

надлежащего функционирования всей банковской системы государства.

По нашему мнению, именно такой подход к вопросу о роли государственного регулирования безналичных расчетов демонстрируется и государственными органами в программных документах Банка России «Основные направления единой государственной денежно—кредитной политики на очередной год» и совместной Правительства Российской Федерации и Банка России Стратегии развития банковского сектора Российской Федерации, так как в данных документах отражается необходимость дальнейшего развития и совершенствования банковской системы государства и необходимость развития платежной системы в их взаимосвязи.

В связи с этим, на наш взгляд, представляется целесообразным рассмотрение функции Центрального Банка Российской Федерации по организации и регулированию внутригосударственных безналичных расчетов именно в системе функций Банка России как органа банковского регулирования, так как все эти функции тесно взаимосвязаны и взаимообусловлены, и рассмотрение функции регулирования безналичных расчетов вне системы привело бы к ее одностороннему исследованию.

Главная задача Центрального банка Российской Федерации на современном этапе заключается в том, чтобы обеспечить нормальное функционирование банковской системы и, как следствие, экономическое развитие страны. Главной же особенностью его правового положения является то, что и осуществление Банком России своих полномочий, как органа государственной власти, и осуществление им хозяйственной деятельности подчинены решению одной и той же задачи - управление банковской системой.

Данное управление, по сути дела, Центральный банк Российской Федерации осуществляет двумя способами: во-первых, с помощью государственно-властных предписаний; во-вторых, экономическими методами, то есть путем совершения различных гражданско-правовых сделок с кредитными и иными организациями (продажа государственных ценных бумаг, перечень векселей, выдача кредитов и т.п.).

Основными формами проявления регулирующей роли Банка России являются:

- принятие решения о государственной регистрации кредитных организаций, их представительств и филиалов; выдача и отзыв лицензий на осуществление банковских операций; проверка соответствия членов органов управления предъявляемым квалификационным требованиям;

- установление обязательных для кредитных организаций правил и порядка проведения банковских операций, ведения бухгалтерского учета, составления и предоставления бухгалтерской и статистической

отчетности;

- наблюдение за формированием уставного капитала кредитных организаций с целью предотвращения концентрации чрезмерного влияния на деятельность банка;

- установление для кредитных организаций обязательных нормативов.

«В мировой практике Центральный банк является структурой,

контролирующей и регулирующей денежно-кредитную систему и денежную массу как в количественном, так и в качественном отношениях. В соответствии со стоящими перед центральным банком задачами он является» :

- единым эмиссионным центром;

- банком правительства;

- органом поддержания стабильности национальной денежной системы;

- банком банков;

- органом банковского надзора.

Таким образом, центральный банк выполняет три основные функции: регулирующую, контролирующую и информационно-исследовательскую.

Иной точки зрения на классификацию функций Банка России придерживается Я.А. Гейвандов, который считает, что в зависимости от различных оснований можно выделить несколько видов их классификации.

По признаку основных направлений его деятельности закрепленных в Федеральном законе «О Центральном банке Российской Федерации», можно выделить:

1) функция банковского регулирования;

2) функция банковского надзора и контроля;

3) функция осуществления эмиссии наличных денег и организации их обращения;

4) функция взаимодействия с федеральными органами государственной власти и управления;

5) международно-правовая функция;

6) аналитическая, научная и функция прогнозирования;

7) функция банковского обслуживания;

²²⁶ Савин А.Ю. Указ. соч. С. 173.

8) функции Банка России как самостоятельного юридического лица - участника гражданских, трудовых, административных и иных правоотношений;

9) иные функции, возложенные на Банк России федеральным законодательством.

К иным функциям Банка России могут быть отнесены функция регистрации эмиссии ценных бумаг, выпускаемых кредитными организациями в соответствии с федеральными законами, функция хранения и осуществление операций со средствами федерального бюджета и государственных внебюджетных фондов, а также операции по обслуживанию государственного долга и операции с золотовалютными резервами страны.

В зависимости от того, в чьих интересах Банком России осуществляются конкретные функции, можно выделить:

1) функции, осуществляемые от имени и в интересах Российской Федерации;

2) функции, осуществляемые от своего имени, но в интересах всего общества;

3) функции, осуществляемые от своего имени и в своих интересах как юридического лица.

Кроме того, функции могут быть внутренними, осуществляемыми C резидентами в пределах Российской Федерации, и внешними, осуществляемыми при представлении интересов Российской Федерации и Банка России во взаимоотношениях с центральными банками иностранных государств, международными и иными организациями.

По признаку отношения к банковской деятельности функции Центрального банка Российской Федерации можно подразделить следующим образом:

1) функции, осуществляемые в интересах экономической политики государства в целом;

2) функции в сфере денежно-кредитной политики;

3) функции в сфере управления банковской системой;

4) функции в сфере непосредственно банковской деятельности (осуществление банковских операций) .

Вне всяких сомнений заслуживает внимания и мнение Л.Г. Ефимовой по данному вопросу. Она предлагает выделить следующие функции Центрального банка Российской Федерации:

1) функции в рамках хозяйственной деятельности;

2) административные функции.

Административные функции, в свою очередь, с ее точки зрения, можно подразделить на организаторскую функцию, функцию защиты гражданского оборота, интересов вкладчиков и других кредиторов и нормотворческую

чло

функцию .

На наш взгляд, именно подобная классификация функций Банка России заслуживает поддержки. При этом к организаторской функции было бы целесообразно отнести деятельность Центрального банка Российской Федерации по организации и проведению единой денежно-кредитной политики, организации налично-денежного обращения и организации безналичных расчетов; к функции защиты гражданского оборота, интересов вкладчиков и других кредиторов - деятельность по проверке законности и целесообразности создания кредитных организаций при принятии решений об их регистрации и лицензировании, по установлению для кредитных организаций обязательных экономических нормативов и по осуществлению непосредственного контроля и надзора за законностью проводимых кредитными организациями операций.

Функция защиты гражданского оборота, интересов вкладчиков и других кредиторов составляет основу деятельности Банка России. Особое значение в рамках осуществления данной функции имеет деятельность Центрального банка Российской Федерации по осуществлению банковского контроля и надзора за деятельностью кредитных организаций.

²²⁷ См.: Гейвандов Я.А. Центральный банк Российской Федерации: юридический статус, организация, функции, полномочия. M., 1997. С. 27-28.

²²⁸ См.: Ефимова Л.Г. Особенности правового положения Центрального банка Российской Федерации. С. 29-30.

смешение понятий «контроль» и «надзор». Подробно вопрос о разграничении данных понятий рассматривается в литературе по административному праву , мы же не будем углубляться в исследование этой проблемы, так как она выходит за рамки темы настоящей работы. Если говорить коротко, то орган, осуществляющий надзор, не имеет отношений подчиненности с поднадзорным объектом, контроль же, как правило, предполагает наличие отношений подчиненности между контролирующим и подконтрольным лицом, а также вмешательство в оперативную деятельность последнего. Кроме того, при осуществлении надзорной деятельности проверяется лишь законность действий поднадзорных объектов, а при осуществлении контроля оценивается еще и целесообразность .

В связи с этим некоторыми исследователями высказывается вполне обоснованное, на наш взгляд, мнение, что Банк России выступает в качестве органа банковского регулирования и надзора, не осуществляя при этом контроль за деятельностью кредитных организаций, так как он не вмешивается в их оперативную деятельность, не является для них вышестоящим органом управления и не проверяет целесообразность и эффективность их деятельности^{[133] [134] [135].}

Таким образом, думается, было бы более целесообразно говорить об осуществлении Банком России не функции банковского контроля, а о функциях банковского регулирования и банковского надзора. О контрольных же полномочиях Центрального банка Российской Федерации можно говорить лишь в рамках осуществления им контроля за соблюдением

антимонопольных правил в сфере банковских услуг, который Банк России осуществляет совместно с Государственным комитетом России по антимонопольной политике.

Процесс банковского регулирования начинается ещё до начала деятельности банка. Это так называемый процесс лицензирования, включающий ряд требований, выполнение которых позволяет Центральному банку Российской Федерации дать разрешение на открытие банка. Затем процесс регулирования включает в себя: а) предоставление различной информации; б) установление определенных требований к ликвидности баланса. Требования выражаются в установлении нормативных значений, которые делятся на директивные, соблюдение которых обязательно, и оценочные, используемые для анализа деятельности банка и его финансового состояния, соблюдение которых желательно; в) установление определенных требований к достаточности капитала; г) лимитирование рисков; д) регулирование кредитных ресурсов²³².

Воздействие Банка России на деятельность кредитных организаций осуществляется по следующим основным направлениям:

1) создание общих законодательных и исполнительных условий, позволяющих банкам реализовывать свои экономические интересы;

2) проведение мер денежно-кредитного регулирования, оказывающих влияние на объем и структуру денежной массы в обращении через изменение размеров ресурсов банков, которые могут быть использованы для кредитных вложений в экономику;

3) установление экономических нормативов и осуществление надзора за их соблюдением с целью обеспечения ликвидности банковских балансов .

Воздействие Центрального банка Российской Федерации на деятельность кредитных организаций может осуществляться методами, носящими как сугубо экономический (то есть косвенный) характер, так и императивный (то

²³² См.: Банковский портфель - 3. / Отв. ред. Ю.И. Коробов, Ю.Б. Рубин, В.И. Солдаткин. С. 156 - 170.

²³³ См.: Василишен Э. Центробанк и коммерческие банки в новой кредитной системе. // Российский экономический журнал. 1993. № 12. С. 35.

есть прямой) характер, например, установление лимитов и сроков кредитования, процентных ставок по отдельным видам кредитов и так далее. Банковское регулирование включает в себя совокупность различных методов, выбор которых зависит от объекта и цели регулирования. В процессе воздействия на деятельность кредитных организаций объектом регулирования Банка России становятся определенные макроэкономические процессы в банковской сфере, позволяющие, с одной стороны, влиять на экономику страны в целом, а с другой - обеспечивать ликвидность банковской системы.

Проводимая в настоящее время Правительством Российской Федерации политика, определяющая стратегию развития банковского дела и денежно- кредитную политику, имеет в своей основе теорию минимизации прямого государственного вмешательства в процессы воспроизводства и использования преимущественно косвенных методов регулирования (так называемая неоконсервативная стратегия²³⁴). Применительно к банковской системе объектом косвенного воздействия со стороны Банка России выступает не сама по себе деятельность кредитных организаций, а лишь их исходящее из внутренних мотивов поведение. Банк России должен путем корректировки этих экономических мотиваций добиваться необходимого эффекта без прямых административных указаний (что соответствует и мировой практике: центральные банки многих стран в настоящее время отдают предпочтение косвенным методам регулирования).

Помимо разбивки методов банковского регулирования на прямые и косвенные некоторые ученые выделяют также общие и селективные методы. Общие методы, являясь преимущественно косвенными, касаются банковской системы в целом. Селективные же методы направлены на решение каких-то конкретных задач; данные методы являются, как правило, прямыми²³⁵.

Однако хотелось бы отметить, что в сложившейся в настоящее время в России экономической ситуации использование исключительно неоконсервативных концепций нецелесообразно и бесперспективно.

²³⁴ См. подробнее: Финансы. Денежное обращение. Кредит: Учебник. / Под ред. Л.А. Дробозиной. С. 94 - 95.

²³⁵ См., например: Гейвандов Я.А. Государственное регулирование банковской деятельности Российской Федерации (Теоретический и организационно-правовой анализ). С. 55-56.

Необходимо при разработке политики банковского регулирования использовать также иные теории (например, теории институционализма и посткейнсианства) , не исключающие необходимость прямого

государственного вмешательства в деятельность кредитных организаций, которое в то же время должно носить строго дифференцированный характер. Императивные методы управления в силу своей природы создают условия для проявления произвола. Поэтому их применение должно быть подробно регламентировано в законе.

Банковское регулирование - это общее понятие, объединяющее не одно, а несколько направлений деятельности Банка России. Банковское регулирование осуществляется Банком России, как уже отмечалось выше, с использованием императивных и гражданско-правовых методов

регулирования. Императивные методы выражаются в следующих формах:

1) нормотворчество, в процессе которого Банком России устанавливается порядок принятия решений о регистрации, порядок лицензирования и осуществления банковской деятельности и порядок осуществления банковского надзора^{[136] [137] [138];}

2) принятие решения о регистрации и лицензирование деятельности конкретных кредитных организаций , выдача разрешений на использование иностранного капитала при создании банков в Российской Федерации^[139];

3) осуществление денежно-кредитного регулирования путем установления в нормативных актах обязательных экономических нормативов^[140].

Гражданско-правовые методы регулирования осуществляются в форме: валютных интервенций; операций на открытом рынке; рефинансирования банков; выпуска Банком России от своего имени облигаций.

Особое положение банковской системы в жизнедеятельности общества и, соответственно, наличие глубокого интереса к ней требует того, чтобы все её структурные, основные и функциональные характеристики были регламентированы со стороны государства законами прямого действия.

Однако даже при наличии самой детальной регламентации функционирования банковской системы, законодатель в условиях рыночных отношений не в состоянии учесть все требования, которые предъявляет динамично меняющаяся экономическая конъюнктура к деятельности банков и небанковских кредитных организаций, а также требования, обусловленные изменением политических, социально-экономических и иных процессов, происходящих в обществе, которые прямо или опосредованно воздействуют на его хозяйственную жизнь. Нормальное функционирование банковской системы рыночного типа немыслимо без постоянного учета этих изменений, число которых по мере развития рыночных отношений неуклонно возрастает. Только сама банковская система в процессе своего повседневного функционирования может учитывать динамику показателей рыночной экономики и адекватно на них реагировать²⁴¹.

Осуществляемое в процессе банковского регулирования нормотворчество Банка России является особого рода деятельностью Банка России как государственного органа, уполномоченного осуществлять функцию государственного управления. Именно нормотворчество позволяет возвести решение Банка России как государственного органа, обусловленное объективными социально-экономическими процессами, в общеобязательные правила поведения путем закрепления их в подзаконных нормативных актах Банка России, влекущих юридические последствия и конкретизирующих законодательные предписания либо устанавливающих первичные нормы²⁴².

Таким образом, нормотворческая деятельность Банка России - это процесс, включающий в себя совокупность последовательно совершаемых действий, завершающих его государственную управленческую деятельность по

²⁴¹ См.: Тосунян Г.А. Банковское дело и банковское законодательство в России: опыт, проблемы, перспективы. С. 92-93.

²⁴² См.: Общая теория права и государства: Учебник. / Под ред. В.ВЛазарева. С. 36 - 37.

формированию банковского права, составной частью которого являются решения Банка России^[141]. Предметом нормотворческой деятельности Банка России являются все вопросы, связанные с банковским регулированием.

Функции Банка России по осуществлению банковского регулирования, надзора и контроля реализуются в виде соответствующих правовых решений. Решениям Банка России присущи следующие особые признаки: 1) они принимаются государственным органом, на который Конституцией Российской Федерации и федеральными законами возложены соответствующие функции; 2) решения Банка России имеют государственно-властный характер и выражают государственную волю; 3) решения Банка России принимаются в установленном законом порядке и должны быть выражены в определенной законом форме.

При этом нужно отметить, что нормативные акты Центрального банка Российской Федерации обязательны для федеральных органов государственной власти, органов государственной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления, а также для всех юридических и физических лиц. Такая обязательность с необходимостью влечет за собой вопрос о соотношении нормативных актов Банка России с правовыми актами, принимаемыми названными органами власти, в том числе и с законами, поскольку Федеральное Собрание Российской Федерации, принимающее законы, также является органом государственной власти. В отношении законов установлено, что нормативные акты Банка России не могут противоречить федеральным законам. Что же касается региональных законов, то здесь очевидно преимущество за нормативными актами Центрального банка Российской Федерации.

Из всего массива нормативных актов Центрального банка Российской Федерации следует выделить особую группу - те акты, которые затрагивают права, свободы или обязанности граждан, устанавливают правовой статус организаций или имеют межведомственный характер, при этом не указывается

что именно необходимо понимать под термином «затрагивают»²⁴⁴. В таких условиях свобода толкования анализируемой нормы закона предоставлена Банку России, который в качестве актов, непосредственно затрагивающих права, свободы или обязанности граждан, может рассматривать только те акты, которые регулируют правоотношения по поводу банковского вклада, валютных операций, одной стороной которых является гражданин, и не распространяет это в полной мере на акты, регулирующие правоотношения с коммерческими банками и их клиентами - юридическими лицами.

Правовое назначение выделения этой группы актов состоит в том, что к ним предъявляются специальные требования:

- публикация в «Вестнике Банка России»;

- регистрация в Министерстве юстиции Российской Федерации.

По своему содержанию указанные требования не являются новыми, поскольку в отношении нормативных ведомственных актов они действуют довольно давно. До принятия Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации» специалисты Центрального банка Российской Федерации считали, что на Банк России эти общие требования не распространяются, и до учреждения «Вестника Банка России» такие акты в принципе не имели официального источника публикации, в Министерстве юстиции Российской Федерации не регистрировались, что, разумеется, создавало массу трудностей для ознакомления с ними и их применения. В настоящее время ситуация несколько изменилась, но не принципиально.

Кроме того, закон устанавливает определенный перечень нормативных актов Банка России, которые вообще не подлежат государственной регистрации²⁴⁵. На наш взгляд, этот перечень является не совсем обоснованным, так как нельзя в данном случае однозначно утверждать, что эти нормативные акты не затрагивают прав, свобод или обязанностей граждан.

²⁴⁴ См.: ст. 7 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)»; п. 10 Постановления Правительства РФ от 13 августа 1997 г. № 1009 «Об утверждении Правил подготовки нормативных правовых актов федеральных органов исполнительной власти и их государственной регистрации» (с изм. и доп. на 30 сентября 2002 г.).// С3 РФ. 1997. № 33. Ст. 3895; СЗ РФ. 2000. № 40. Ст. 3929; Приказ Центрального банка РФ от 15 сентября 1997 г. № 02-395 «О Положении Банка России «О порядке подготовки и вступления в силу нормативных актов Банка России» (с изм. и доп. от 24 июня 1998 г.). //Финансовая Россия. 1997. № 37; Нормативные акты по банковской деятельности. 1998. №10.

(Например, устанавливающие изменения процентных ставок, размеры резервных требований или размеры обязательных нормативов).

Также с позиции обнародования нормативных актов нормотворческая деятельность Банка России вызывает существенные вопросы. Публикация нормативных актов в «Вестнике Банка России» не соответствует формальным требованиям опубликования правовых актов, поскольку условия его распространения не обеспечивают общедоступности актов Банка России, являющихся обязательными для всех юридических и физических лиц. На наш взгляд, было бы более целесообразно, не говоря уже о том, что данное положение удовлетворяло бы общепредъявляемым законодательством требованиям, осуществлять публикацию нормативных актов Банка России в «Российской газете».

В соответствии со статьей 7 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» Банк России должен издавать свои нормативные акты лишь в установленных законодательством формах, а именно, в форме указаний, положений или инструкций.

До вступления в силу настоящего закона не были законодательно установлены формы актов, которые может издавать Банк России. Вследствие этого Центральный банк Российской Федерации многие вопросы урегулировал, рассылая телеграммы и письма, ссылаясь на то, что правовое регулирование должно быть оперативным. Хочется надеяться, что с принятием нового закона данное положение изменится, так как правовое регулирование должно быть, в первую очередь, стабильным и предсказуемым.

В рамках нормотворческой функции Банк России издает не только нормативно-правовые, но и индивидуально-правовые акты. Индивидуальноправовые акты принимаются по конкретным вопросам деятельности и существуют в форме решений, распоряжений, приказов и тому подобное. Перечень индивидуально-правовых актов, принимаемых Банком России в процессе осуществления им функций банковского регулирования, достаточно широк (например, решения о регистрации кредитных организаций и их

245

См.: ст. 7 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России )».

филиалов и представительств, регистрации пунктов обмены валюты и тому подобное)^{[142] [143].}

Первоначальным этапом регулирования деятельности кредитных организаций является принятие решений об их регистрации и лицензирование. Банковская деятельность относится к наиболее строго регламентируемой сфере предпринимательства. Прежде всего для занятия банковской деятельностью необходимо специальное разрешение. Выдача лицензии преследует две цели: 1) обосновать процесс вхождения в банковскую деятельность посредством проведения экономической экспертизы; 2) убедиться в компетенции и добросовестности руководства банка.

В соответствии с требованиями Федерального закона «О банках и банковской деятельности» кредитные организации подлежат в установленном порядке государственной регистрации , решение об осуществлении которой принимается Банком России, и осуществляют свою деятельность только на основании выдаваемой им лицензии. Порядок принятия решения о регистрации кредитных организаций и лицензирования банковской деятельности регламентирован Инструкцией Центрального банка Российской Федерации № 75-И^[144], которая устанавливает процедуру подготовки и рассмотрения Банком России документов, представляемых для принятия решения о регистрации кредитных организаций, их филиалов и представительств, а также изменений, вносимых в их учредительные документы, и для выдачи лицензий на совершение банковских операций. В соответствии с требованиями указанной инструкции банк должен предоставить на рассмотрение Банку

России документы, подтверждающие законность создания кредитной организации, законность формирования её уставного капитала, экономическую обоснованность её создания, а также соответствие кандидатов в члены органов управления кредитной организацией предъявляемым законодателем квалификационным требованиям.

Реализуя названную функцию, Центральный банк Российской Федерации лицензирует деятельность коммерческих банков. В лицензии предусматривается перечень операций, выполняемых коммерческим банком, тем самым предопределяются реальные финансовые возможности конкретной кредитной организации.

Банки получают право осуществлять операции с момента получения лицензии. Лицензия на осуществление банковских операций кредитной организации выдается после её государственной регистрации. Центральный банк Российской Федерации принимает решение о государственной регистрации кредитных организаций и ведет Книгу государственной регистрации кредитных организаций, а также реестр выданных лицензий на осуществление банковских операций. Открытие филиалов и представительств коммерческих банков осуществляется также выдачи Банком России положительного заключения по документам, направляемым ему одновременно с уведомлением об открытии филиала. Центральный банк Российской Федерации выдает лицензии на осуществление банками операций как в рублях, так и в иностранной валюте²⁴⁹.

Отказ в выдаче лицензий на осуществление банковских операций может иметь место только на основании, предусмотренном в законе. Лицензирование распространяется и на совместные банки с участием иностранного капитала и филиалы банков - нерезидентов, но здесь Центральный банк Российской Федерации устанавливает дополнительные требования к созданию и деятельности кредитных организаций с иностранными инвестициями и филиалов иностранных банков, а размер (квота) участия иностранного капитала в банковской системе Российской Федерации устанавливается

²⁴⁹ См.: ст. 12, 13 Федерального закона «О банках и банковской деятельности».

федеральным законом по предложению Правительства Российской Федерации, согласованному с Банком России^[145].

Кроме того, в процессе принятия решения о регистрации и лицензирования кредитных организаций Банк России совместно с Государственным комитетом Российской Федерации по антимонопольной политике, как уже отмечалось ранее, осуществляет контроль за соблюдением учредителями кредитных организаций антимонопольных правил^{[146] [147] [148].}

В ходе принятия решения о регистрации и осуществления лицензирования Банк России выполняет одну из важнейших задач - это защита интересов вкладчиков и кредиторов.

Важнейшим направлением банковского регулирования является установление государством специальных банковских стандартов, призванных обеспечить устойчивость и стабильность банковской системы. Предъявление к кредитным организациям особых требований обусловлено обязанностью государства обеспечить защиту интересов общества. Соблюдение государственных стандартов обеспечивается Центральным банком Российской Федерации, который в процессе осуществления данной деятельности для регулирования устойчивости кредитных организаций устанавливает конкретные значения обязательных для кредитных организаций экономических

252

нормативов , а также использует предусмотренные законом инструменты и

~ 253

методы денежно-кредитной политики .

Стандарты, обеспечивающие стабильность банковской системы, имеют экономический характер, в их основе лежат экономические категории, методики, математические расчеты и формулы. C юридической точки зрения, обязательные нормативы - это закрепленные в действующем законодательстве правовые средства, применение которых позволяет государству создавать экономические и правовые стандарты функционирования кредитных

организаций, обеспечивающие достижение устойчивости национальной валюты России, надежности и стабильности банковской системы в целом и каждой кредитной организации в отдельности^{[149] [150].}

К числу этих нормативов относятся:

1. Минимальный размер уставного капитала для вновь создаваемых кредитных организаций, минимальный размер собственных средств (капитала) для действующих кредитных организаций.

Минимальный размер собственных средств (капитала) устанавливается как сумма уставного капитала, фондов кредитной организации и нераспределенной

лгс

прибыли .

Этот норматив ежеквартально пересматривается Центральным банком Российской Федерации с учетом темпов инфляции. Например, в соответствии с Телеграммой Банка России от 3 апреля 2003 года № 51-T минимальный капитал банка должен равняться 167932500 рублей^[151].

Принятие решений Банком России об увеличении уставных капиталов кредитных организаций обусловлено достижением цели стимулировать создание крупных банков и пресечь создание ненадежных организаций. Преимущества крупных банков очевидны, однако необходимость существования небольших банков для работы в регионах бесспорна.

В связи с этим, думается, было бы целесообразнее устанавливать дифференцированный минимальный размер уставного капитала для различных банков.

В соответствии со статьей 18 Федерального закона «О банках и банковской деятельности» Банк России может для обеспечения равных конкурентных условий всех банков предъявлять дополнительные требования к учредителям совместных банков с участием отечественного и иностранного капитала и

банков - нерезидентов относительно максимального и минимального размеров их уставных капиталов.

2. Предельный размер имущественных (неденежных) вкладов в уставный капитал.

3. Максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков.

Банк России устанавливает максимальный размер риска на одного заемщика в виде определенного процента от общей суммы капитала банка. В понятие риска включается вся сумма вложений и кредитов этому заемщику или группе, а также предоставленные им гарантии и поручительства.

4. Максимальный размер крупных кредитных рисков.

Данный норматив представляет собой процентное соотношение совокупной величины крупных рисков к собственным средствам кредитной организации. Максимальный размер крупных кредитных рисков не может превышать 25% собственных средств кредитной организации.

5. Нормативы ликвидности кредитной организации.

Напомним, что под ликвидностью понимается способность банка своевременно обеспечить выполнение своих обязательств перед клиентами. Это может быть осуществлено путем быстрой конверсии различных финансовых ресурсов, находящихся в распоряжении банка, в приемлемые (устраивающие клиентов) платежные средства .

6. Норматив достаточности капитала.

Норматив достаточности капитала определяется как предельное соотношение общей суммы собственных средств кредитной организации к сумме её активов, взвешенных по уровню риска.

7. Размеры валютного, процентного и иных финансовых рисков.

8. Минимальный размер резервов, создаваемых под риски.

9. Нормативы использования собственных средств (капитала) кредитных организаций для приобретения акций (долей) других юридических лиц.

257

См.: раздел 3 Инструкции Центрального банка РФ «О порядке регулирования и деятельности банков».

10. Максимальный размер кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных кредитной организацией своим участникам (акционерам) .

К числу инструментов и методов денежно-кредитной политики закон относит:

- процентные ставки по операциям Банка России;

- нормативы обязательных резервов, депонируемых в Банке России;

- операции на открытом рынке;

- рефинансирование кредитных организаций;

- валютные интервенции;

- установление ориентиров роста денежной массы;

- эмиссия облигаций от своего имени;

259

- прямые количественные ограничения .

Установив данный перечень, законодатель не уточнил, какие из перечисленных мер воздействия являются инструментами, а какие методами, что позволяет сделать вывод, что закон считает эти понятия синонимами, не делая разграничений между ними. Кроме того, закон только декларирует применение обязательных экономических нормативов, не устанавливая ни их точное понятие, ни процедуру их применения, ни их размер. В результате о содержании отдельных нормативов остается только догадываться или ориентироваться на документы Банка России. При этом закон содержит такие формулировки, которые могут породить некоторые трудности в понимании сущности и особенностей соотношения между обязательными экономическими нормативами и инструментами денежно-кредитной политики. (Например, в законе установлен обязательный норматив «минимальный размер резервов», одновременно в качестве инструментов денежно-кредитной политики установлены «резервные требования»). Думается, что целесообразно внести в законодательство соответствующие изменения, которые бы устранили данные ^{[152] [153] недостатки, уточнив содержание нормативов и разграничив их с инструментами денежно-кредитной политики.}

Несмотря на то, что государственные стандарты, обеспечивающие стабильность функционирования банковской системы, носят экономический характер, их установление следует отнести к императивному направлению банковского регулирования, так как в основе данной деятельности Банка России лежат его государственно-властные полномочия, а обязанность кредитных организаций - соблюдать эти стандарты - обеспечивается мерами государственного принуждения.

Рассмотренные выше направления банковского регулирования охватываются функцией защиты гражданского оборота, интересов вкладчиков и кредиторов, однако помимо данной функции весьма важное значение имеет выполнение Банком России организаторской функции. При этом следует отметить, что организаторская функция Центрального банка Российской Федерации заключается не только в организации и проведении единой государственной денежно-кредитной политики, но и организации денежного обращения, как наличного, так и безналичного.

Обращение наличных денег начинается с их эмиссии, то есть выпуска в обращение. Эмиссия наличных денег, организация их обращения и изъятие из обращения на территории Российской Федерации осуществляются исключительно Банком России^{[154] [155]. На территории России банкноты (банковские билеты) и монета Банка России являются единственным законным средством платежа. Их подделка и незаконное изготовление преследуются по закону.}

Банкноты и монета являются безусловными обязательствами Банка России и обеспечиваются всеми его активами.

Решение о выпуске в обращение новых банкнот и монет и об изъятии старых принимает Совет директоров Центрального банка Российской Федерации. Он же утверждает номиналы и образцы новых денежных знаков . Описание новых денежных знаков публикуется в средствах массовой

информации. При этом следует отметить, что о выпуске новых денежных знаков Центральный банк Российской Федерации обязан направить в Государственную Думу Российской Федерации и Правительство Российской Федерации предварительную информацию.

В целях организации наличного денежного обращения на территории Российской Федерации законодатель возложил на Банк России следующие функции:

а) прогнозирование и организация производства, перевозка и хранение банкнот и монеты, создание их резервных фондов;

б) установление правил хранения, перевозки и инкассации наличных денег для кредитных организаций;

в) установление признаков платежеспособности денежных знаков и порядка замены поврежденных банкнот и монеты, а также их уничтожение;

г) определение порядка ведения кассовых операций .

Следует подчеркнуть, что безналичный и наличный денежные обороты органически взаимосвязаны. Денежная масса, находящаяся в обращении, включает в себя как наличные деньги, так и денежные средства на счетах и во вкладах юридических лиц и граждан, а также другие безусловные денежные обязательства банков.

Деятельность Банка России по регулированию безналичных операций непосредственно влияет на состояние наличного денежного обращения.

Банк России является органом, координирующим, регулирующим и лицензирующим организации расчетных, в том числе клиринговых, систем в Российской Федерации. Он устанавливает правила, формы, сроки и стандарты осуществления безналичных расчетов. Платежная система как совокупность организационных форм, инструментов и процедур, способствующих обращению денежных средств, имеет большое значение для осуществления Банком России эффективной денежно-кредитной политики. Порядок, формы и правила расчетов, установленные Центральным банком Российской Федерации, являются обязательными для всех хозяйствующих субъектов и населения.

262

См.: ст.34 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)».

Организация системы расчетов в различных странах обусловливается сложившимися в той или иной стране традициями и банковскими обычаями в использовании элементов платежной системы. Однако, несмотря на многообразие традиций и принципов функционирования платежно-расчетных систем различных государств, ключевую роль в организации безналичных расчетов играют центральные банки.

Они, в частности, организуют системы перевода средств и управляют ими; предоставляют услуги по осуществлению межбанковских расчетов; выполняют функции лицензирования, контроля и надзора за функционированием платежных систем путем установления различных государственных стандартов; предоставляют кредиты на завершение расчетов^[156].

Главным организатором системы расчетов является банковская система страны, выступающая при этом также и посредником в осуществлении безналичных расчетов между различными хозяйствующими субъектами. Причем роль каждого звена банковской системы в этом процессе неодинакова.

Кредитные организации, аккумулирующие преобладающую часть безналичных денежных средств на своих счетах, организуют и проводят расчеты между конкретными хозяйствующими субъектами, а также расчеты по поручению друг друга.

Организатором же системы безналичных расчетов, действующей в Российской Федерации, является Банк России, который выполняет функции методического центра по разработке правил, форм и сроков расчетов, а также стандартов платежных документов. Центральный банк Российской Федерации - это орган, осуществляющий координацию, регулирование и лицензирование организации расчетных систем в стране. Обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования системы расчетов является одной из основных целей деятельности Банка России^[157]. Осуществляемые им функции органа банковского регулирования включают в себя и организацию функционирования платежно-расчетной системы государства, и установление стандартов безналичных

расчетов. Регулирование правил осуществления расчетов, на наш взгляд, является функцией, направленной на достижение установленной законом цели обеспечения функционирования системы расчетов.

Предусматривая обязанность Банка России регулировать функционирование системы безналичных расчетов, Федеральный закон «О Центральном банке Российской Федерации» тем самым закрепляет две группы его обязанностей в указанной сфере:

1) издание соответствующих нормативных актов, определяющих сущность и правила такого регулирования;

2) осуществление надзора за исполнением данных правил.

Как уже отмечалось ранее, Банк России играет ведущую роль в организации системы безналичных расчетов, что обусловлено ее большой значимостью для выполнения основной функции Центрального банка Российской Федерации - зашита и обеспечение устойчивости национальной валюты, а также широкомасштабностью, многоаспектностью и сложностью расчетов. В силу своего правового статуса и выполнения функции проведения денежно-кредитной политики Банк России играет важную роль в эмиссии наличных денег и организации безналичного обращения, которые и составляют основу денежно- кредитной политики государства.

Таким образом, Центральный банк Российской Федерации оказывает большое влияние на систему расчетов в процессе проведения денежно-кредитной политики. Кроме того, благодаря механизму внутригосударственных безналичных расчетов, обеспечивается и регулирование Банком России деятельности кредитных организаций, а также экономики страны в целом. Без участия системы безналичных расчетов невозможно осуществлять денежно-кредитную политику. Для урегулирования и установления эффективного соотношения вышеуказанных элементов экономики государства и создан в сущности Банк России.

Однако, банковское регулирование этой области правоотношений, возникающих в сфере банковской деятельности, имеет достаточно сложный характер ввиду того, что расчетные отношения регламентируются нормами

различных отраслей права^{[158] [159]. В первую очередь данные отношения регулируются нормами финансового и гражданского права в совокупности. Ранее в юридической литературе высказывалось мнение, что расчетные отношения регулируются помимо норм вышеуказанных отраслей права также нормами}

л//:

административного права . На наш взгляд, данная точка зрения в современных условиях является необоснованной. Складывающиеся в ходе осуществления безналичных расчетов правоотношения необходимо четко отграничивать от административных правоотношений. Обязательным участником административных правоотношений является государственный орган, который наделен властными полномочиями по отношению к другой стороне данных правоотношений, и который не принимает на себя никаких обязательств перед другой стороной. Отношения же, складывающиеся между банком и клиентом в процессе осуществления безналичных расчетов, преимущественно носят равноправный характер, хотя частично в них присутствуют и элементы императивного характера. Но в полном смысле этого слова они не являются отношениями, характеризующимися государственно-властным подчинением. Кроме того, участники данных правоотношений имеют определенные обязанности по отношению друг к другу. Данные отношения также возникают по поводу денег и соответственно носят имущественный, денежный характер, не свойственный административным правоотношениям. Все вышеизложенное, на наш взгляд, позволяет сделать вывод, что расчетные отношения не подпадают под юрисдикцию административного права. Следовательно, отношения в области осуществления безналичных расчетов регулируются в совокупности нормами гражданского и финансового права.

C одной стороны, система и формы безналичных расчетов урегулированы гражданским законодательством^[160], но с другой стороны вполне очевидным является наличие публично-правового характера этих отношений, а также определенного юридического неравенства их субъектов. Кроме того, данная сфера деятельности подлежит обязательному государственному регулированию. Таким образом, следует, на наш взгляд, поддержать точку зрения Г.А. Тосуняна и Р.З. Загирова, что правовое регулирование данных отношений находится в совместном ведении вышеуказанных отраслей права .

Такой своеобразный характер регулирования этой сферы банковской деятельности, на наш взгляд, объясняется некоторыми особенностями банковского законодательства, которое объединяет в себе нормы этих отраслей права для обеспечения соблюдения в процессе осуществления банковской деятельности как интересов клиентов банков, носящих частно-правовой характер, так и интересов государства, носящих публично-правовой характер. Кроме того, соблюдение частных интересов клиентов обеспечивается именно государственным регулированием данного вида деятельности. Поэтому правовые отношения в банковской сфере имеют «выраженный публично-правовой оттенок, отличаются значительными императивными, властными полномочиями государства, а в некоторых случаях контрольными правами кредитных организаций в отношении своих клиентов» . В связи с этим расчетные отношения являются предметом финансового права. Однако, следует отметить, что некоторые особенности расчетных правоотношений, реализуемых в гражданско-правовой форме, но основанных на принципе власти и подчинения, не регламентируются действующим законодательством.

Огромное количество нормативных актов, регулирующих рассматриваемые отношения, в большинстве своем уже значительно устарели и не соответствуют требованиям, предъявляемым к ним современностью. Многие вопросы осуществления безналичных расчетов урегулированы на уровне обычаев делового оборота, принятых в банковской практике. Подобная ситуация бесспорно создает дополнительные сложности и конфликтные ситуации в регулировании отношений, связанных с расчетами. Последствиями этой ситуации стали увеличение объемов договорной документации, ее крайняя усложненность и, как

²⁶⁸ См.: Тосунян Г.А. Банковское право. Особенная часть: В 2 т.: Учебник. T. I. С. 325-326; Загиров Р.З. Юридическая природа договора банковского счета. U Банковское право. 2002. № 2. С. 21-23.

²⁶⁹ Тосунян Г.А. Банковское право. Особенная часть: В 2 т.: Учебник. Т. I. С. 325-326.

следствие, сложности при осуществлении проверок соблюдения требований законодательства о расчетах, а также неизбежное ущемление интересов экономически более слабой стороны. Таким образом, неопределенность правовых условий порождает правовой риск. Не вызывает сомнений необходимость законодательного урегулирования отношений по осуществлению безналичных расчетов, что и обусловило включение в новый Гражданский кодекс Российской Федерации глав, специально посвященных договору банковского счета и формам безналичных расчетов, которые довольно подробно регламентируют общие правила и формы осуществления данного вида расчетов. Гражданский кодекс Российской Федерации определяет договор банковского счета как правовую основу для осуществления безналичных расчетов. Однако, указанный закон закрепляет лишь основные положения правил осуществления безналичных расчетов, не конкретизируя их.

На сегодняшний день основными источниками правового регулирования безналичных расчетов являются: Гражданский кодекс Российской Федерации, Федеральный закон от 10 июля 2002 года «О Центральном банке Российской Федерации», Федеральный закон от 3 февраля 1996 года «О банках и банковской деятельности», Положение о переводном и простом векселе²⁷⁰, Федеральный закон «О переводном и простом векселе»^[161], Федеральный закон от 9 октября 1992 года «О валютном регулировании и валютном контроле», указы Президента Российской Федерации, постановления Правительства Российской Федерации, Положение о безналичных расчетах и другие нормативные акты Банка России.

В этой связи, на наш взгляд, необходимо особо выделить в ряду источников правового регулирования безналичных расчетов Положение о безналичных расчетах в Российской Федерации от 3 октября 2002г. № 2-П, в котором Банком России предпринята попытка провести обобщение правил осуществления безналичных расчетов по аналогии с мировой практикой. В Положении в комплексе определены правила проведения безналичных расчетов внутри страны:

²⁷⁰ Постановление ЦИК и CHK СССР от 07 августа 1937г. № 104/1341 «О введении в действие положения о переводном и простом векселе». //Свод Законов СССР. T.5. С. 586.

межхозяйственных расчетов, установленных гражданским законодательством;

по корреспондентским счетам кредитных организаций, открытым в расчетной сети Банка России;

особенности проведения расчетных операций по корреспондентским счетам кредитных организаций, открытым в других кредитных организациях, через межбанковскую расчетную систему ( по счетам межфилиальных расчетов ). Однако сложность и важность расчетных взаимоотношений предопределяет, на наш взгляд, необходимость установления единообразия правового регулирования, а также необходимость детального закрепления правил и стандартов осуществления безналичных расчетов на законодательном уровне.

В этой связи, по нашему мнению, представляет особый интерес разработанная Институтом государства и права Российской Академии наук правовая модель новой платежной системы России - системы нормативных актов, осуществляющих комплексное регулирование процесса расчетов и платежей. Она состоит из трех уровней. Первый уровень составляют нормы гражданского законодательства; второй - отдельные федеральные законы, корреспондирующие положениям Гражданского кодекса Российской Федерации о формах расчетов. В этой связи предлагается разработать ряд специальных законов:

- Федеральный закон о переводах денежных средств;

- Федеральный закон о простом и переводном векселе;

- Федеральный закон о чеках;

- Федеральный закон об аккредитивах;

- Федеральный закон об инкассо;

- Федеральный закон об электронных расчетах с участием потребителей;

- иные федеральные законы. ^{271 [162]}

И третий уровень правового регулирования платежно-расчетных отношений составляют подзаконные акты, включая нормативные акты Банка России. При этом по обоснованному мнению автора данной системы, было бы целесообразно сократить количество подзаконных актов, прежде всего Банка России, а механизм правового регулирования платежно-расчетных отношений последовательно перевести на уровень закона.

Схожая с указанным мнением позиция высказывается и А.Г. Братко, который считает, что правила расчетов, устанавливаемые гражданским

законодательством, должны конкретизироваться издаваемыми Банком России банковскими правилами, обеспечивающими реализацию норм гражданского законодательства²⁷³.

В развитие изложенных позиций представляется целесообразным разработка и принятие федерального закона о безналичных расчетах, а также всех вышеперечисленных законов, которые будут регламентировать систему правового регулирования расчетов. На наш взгляд, крайне необходимо регламентировать вопросы организации безналичных расчетов, прежде всего на законодательном уровне, а затем уже детализировать их на ведомственном и методическом уровнях, а также на уровне учетной политики, разрабатываемой самой кредитной организацией.

Гражданский кодекс регулирует расчеты как сделки между различными хозяйствующими субъектами, банковское же законодательство должно регулировать банковские расчетные операции.

При разработке правил осуществления расчетов Центральным банком Российской Федерации формирует основополагающие начала их проведения. Соблюдение данных принципов и позволяет обеспечить своевременность, эффективность и бесперебойность осуществления расчетов. Основополагающие начала осуществления расчетов формулируются Банком России при разработке порядка расчетов, их документального оформления, а также при организации оперативного и бухгалтерского учета их проведения. При этом необходимо отметить, что, несмотря на важность указанных

²⁷³ См.: Братко А.Г. Центральный банк в банковской системе России. M., 2001. С. 228-230.

принципов в сфере организации системы безналичных расчетов, они не закреплены на законодательном уровне. По нашему мнению, формулирование и закрепление принципов организации системы внутригосударственных безналичных расчетов на законодательном уровне имеет важное значение ввиду их немаловажной роли в обеспечении стабильности национальной валюты и экономики страны.

Думается было бы целесообразно закрепить следующие принципы организации системы расчетов, обосновано выделяемые М.П. Березиной:

1) система расчетов должна иметь проработанную правовую базу;

2) правила функционирования платежной системы должны давать участникам четкое представление о ее влиянии на каждый из финансовых рисков, которые они несут, участвуя в расчетах;

3) система безналичных расчетов должна иметь четко определенные процедуры управления финансовым и правовым рисками, которые устанавливали бы ответственность всех участников расчетов, а также систему стимулов и ограничений для управления этими рисками;

4) система должна обеспечивать осуществление расчетов в течение одного дня;

5) система должна быть организована таким образом, чтобы быть способной обеспечить своевременное завершение ежедневных расчетов в случае неспособности отдельного участника произвести расчет;

6) система должна обеспечивать высокую степень безопасности и операционной надежности, а также иметь запасные процедуры для своевременного завершения обработки данных за день;

7) средства осуществления платежей, предлагаемые системой, должны быть удобными для пользователей и эффективными для экономики;

8) система расчетов должна иметь объективные и публично объявленные критерии для участия, предоставляющие справедливый и открытый доступ;

9) процедуры управления системой безналичных расчетов должны быть эффективными и прозрачными для регулирования²⁷⁴.

Центральный банк Российской Федерации, по нашему мнению, должен обеспечить закрепление и соблюдение основополагающих начал организации системы внутригосударственных безналичных расчетов всеми ее участниками. Банку России необходимо также определить на нормативном уровне цели и основные направления политики в отношении платежной системы. В этой связи, на наш взгляд, Центральному банку Российской Федерации необходимо иметь реальные возможности для осуществления надзора за соблюдением установленных принципов организации системы расчетов, учитывая ее исключительное значение для проведения Банком России денежно-кредитной политики и выполнения им других своих функций.

На настоящий момент федеральное законодательство не устанавливает каких-либо гарантий, обеспечивающих общественные и государственные интересы в процессе безналичных расчетов. На наш взгляд, данным правоотношениям свойственен публично-правовой характер, поэтому несовершенство действующего законодательства в части регулирования указанных правоотношений не только приводит к спорам кредитных организаций с клиентами, но и создает неустойчивость функционирования всей системы безналичных расчетов. Создавшаяся ситуация явно не способствует устойчивости банковской системы, снижает эффективность платежной дисциплины, а также способствует росту неплатежей. Все вышеизложенное приводит к нарушению законных интересов не только клиентов кредитной организации, но и государства в целом.

К настоящему времени в России не существует достаточно разработанного законодательства о платежных средствах, действующая же нормативная база, состоящая в основном из актов Банка России, вызывает различное толкование. В связи с этим представляется, что закон о безналичных расчетах должен сформировать правовую конструкцию осуществления расчетов, регламентирующую основные принципы, в соответствии с которой Банком

²⁷⁴ См.: Березина М.П. Система расчетов и Центральный банк. //Банковское дело. 2002. № I. С. 15-18.

России будут устанавливаться правила, формы и стандарты расчетов. При этом следует учитывать, что данный закон должен регулировать также и электронные платежные операции, на развитие которых нацелена концепция развития банковского сектора, разработанная Правительством Российской Федерации и Банком России .

Введение в действие такого закона должно способствовать развитию платежной системы в России благодаря наличию четкой системы норм, регулирующих механизм и принципы осуществления платежей, порядок взаимодействия банка и клиента, а также права, обязанности и ответственность их участников.

В этой связи несомненно заслуживает внимания и одобрения предложенный Н. Соловяненко макет Федерального закона о переводах денежных средств .

Федеральный закон «О Центральном банке Российской Федерации» в качестве одной из основных целей деятельности Банка России предусматривает обеспечение функционирования системы расчетов, но не определяет значение понятия «обеспечение». На наш взгляд, данное понятие должно включать в себя не только установление правил осуществления расчетов, но и организацию целостной системы контроля за проведением безналичных расчетов со стороны кредитных организаций, Банка России и других органов, так как без осуществления надлежащего финансового контроля невозможно нормальное, безрисковое функционирование финансовой системы государства.

Учитывая вышеизложенное, необходимо отметить, что организация Банком России системы безналичных расчетов, занимает едва ли ни одно из центральных мест в системе функций Центрального банка Российской Федерации как органа банковского регулирования, так как в процессе выполнения иных рассмотренных нами функций Банк России практически всегда одновременно регулирует и систему безналичных расчетов, устанавливая правила их осуществления в каждой конкретной ситуации. Без установления правил осуществления безналичных расчетов Банк России не

²⁷⁵ См.: Письмо Правительства РФ и Центрального банка РФ от 30 декабря 2001г. «О Стратегии развития банковского сектора Российской Федерации».

²⁷⁶ См.: Соловяненко Н. Указ. соч. С. 66-67.

имеет реальной возможности регулировать процесс принятия решения о государственной регистрации и лицензировании кредитных организаций, так как в данном случае необходимо установить правила зачисления денежных средств, направляемых на формирование уставного капитала; осуществлять проведение единой денежно-кредитной политики, так как использование ее установленных законом инструментов и методов невозможно без осуществления безналичных расчетов. Что же касается организации наличного денежного обращения и нормотворческой деятельности Банка России, то в данном случае тесная взаимосвязь с организацией безналичных расчетов очевидна, так как состояние наличного денежного обращения напрямую зависит от бесперебойного и эффективного функционирования системы безналичных расчетов, а при помощи нормотворческой функции Банка России и устанавливаются непосредственно правила осуществления безналичных расчетов.

Эффективность выполнения Центральным банком Российской Федерации своих функций как органа банковского регулирования напрямую зависит от правильной организации расчетов.

Таким образом, функция организации безналичных расчетов играет важную роль в системе функций Банка России как органа банковского регулирования.